2016年亚太地区保险业首席风险官调查

20162016年亚太地区 年亚太地区 保险业首席风险官保险业首席风险官调查调查调查结果和关键主题 12016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题前言关于本报告本次亚太地区首席风险官（CRO）调查旨在了解首席风险官/风险职能在保险公司和再保险公司中发挥的作用，及首席风险官中短期的关键重点事项。本调查旨在定性了解风险职能未来的不断变化，及首席风险官的职责演变。在某种程度上，我们评估了首席风险官直接影响价值创造的能力，识别了他们所面对的关键挑战以及他们应对不断变化的监管要求和不稳定的经济环境时选择的重点事项，并汇总了他们对科技在行业中所扮演的不断变化角色的观点，及他们如何管理与科技相关的风险。受访者 我们采访了众多总部位于亚太地区的领先的寿险和非寿险公司、 再保险公司和知名保险集团，其皆善于经营多条保险业务线， 产生的保费十分可观或业务触及全球各地。每家公司都具备独特的价值主张，是各自专业领域的市场领导者或引领潮流者。我们采访了12个集团或地区首席风险官。安永在此特别鸣谢受访首席风险官和公司抽出宝贵时间在本年度的调查中分享见解。 22016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题背景首席风险官/风险职能面临的挑战是创建更先进、 更有效的职能，有能力应对日益复杂的行业现状。► 高级管理层和资深负责人面临着探究一系列范围广泛的大趋势和市场力量的巨大压力，包括不断增多的监管要求和低利率，全球化及由新市场参与者带来的颠覆性 变革。► 首席风险官的角色/风险职能在探究这些问题时起到至关重要的作用。► 本报告旨在提供对首席风险官/风险职能现状和变化动态，及首席风险官不断演变的角色的实时概括和见解。 资料来源：《实现财务、风险和精算职能的整合：超越转型》（安永，2016年）► 社会人口结构► 环境变化和自然灾害► 行业合并► 集团化► 科技变革► 机器人技术► 互联网碎片化► 大规模移民► 财务和运营影响► 全球和当地期望值► 效率► 资本使用和优化保险公司不断增加的重组与并购活动全球化和新市场参与者 利润率侵蚀和成本压力重大监管变化多变的环境创新和颠覆性变革 关键主题42016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题1首席风险官/风险职能在高管层地位突出 由于上半年金融市场动荡，保险公司的业务模式不断承受监管和战略压力，所以首席风险官/风险职能需在高管团队中明确提出建设性建议—第7页风险职能的根本性作用没有单一的界定。部分是由于董事会、首席风险官和监管机构态度使然，但主要是企业成熟度的体现。然而， 对下行风险的关注仍然较多—第10页很多首席风险官认为“在高管团队占有一席之地”是风险职能创造价值的唯一关键指标，但这也是企业经常提出的问题，相比以往更需要强有力的证据以吸引对风险职能的投入—第12页尽管为了证明已遵循“三道防线”原则做了很多工作，仍需进一步确保该模式在实际操作中是有效的—第14页2越来越多的首席风险官认为其角色是“战略促成者”3但首席风险官仍难以说明其如何增加价值4建立防线后，重点是效率和效果 52016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题首席风险官已采取措施在整个企业内沟通并融入风险偏好。仍需进一步强化所有员工的风险问责制和对风险偏好的理解—第18页对个人问责制关注的日益增加，以及保险运营的复杂性推动了对操作风险管理采用系统性方法的需求——但是如何确定合适的关注水平?—第22页 首席风险官承认需要不断提高其现有IT能力； 但我们发现首席风险官在增加对新科技投资时犹豫不前。第二道防线团队的人员、 结构和更广泛的技能仍需要经历多个成熟阶段—第24页► 模型风险管理► 压力与情景测试► 地区差异► 国家案例研究：澳大利亚► 后续发展► 自问八题—第28页5加强所有风险领域的风险问责制和对风险偏好的理解仍然是首席风险官的挑战 6首席风险官认识到操作风险管理等方面的缺陷，力求提高其有效性7在投资于人员还是技术的选择中，最终胜出的总是人员 8其他值得注意的调查发现 62016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题 1首席风险官/风险职能在高管层地位突出 82016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题领先保险公司的收益在第一季度大幅下降!......在第二季度进一步恶化持续监管压力竞争加剧挑战保险 公司的业务模式低利率阴霾笼罩保险公司... ...及其客户我们检视了所有建立了首席风险官/风险职能的亚太地区保险公司，通过直接接触董事会和高级管理层，发现如今的首席风险官/风险职能已明显超出了合规的作用2016年，首席风险官/风险职能与财务（及更广泛的业务领域）在如下方面发挥了重要作用：► 应对或解决新问题► 符合监管要求► 业务规划► 参与制定长期策略我们发现首席风险官/风险职能逐渐被视为以价值为本的成功保险公司的支柱。 92016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题► 尽管首席风险官/风险职能在“传统” 流程（如风险偏好和风险容忍度设定）中发挥领导作用，但在其他很多流程中对决策的作用不大，如模型治理和校验。我们观察到，欧洲在这一领域的成熟度较高，并预计亚太地区保险首席风险官的角色将朝着这一方向前进。► 风险职能应成长为更具战略性的角色。部分风险职能刚刚开始在战略性流程和决定（如产品审批和并购）中发挥更积极的作用。我们预计这一趋势将扩大，并在未来几年中推广至所有保险公司。 ► 尽管首席风险官投入大量时间管理监管事项，但我们发现越来越多的首席风险官更多地关注于业务事项。 随着这些演变继续改变首席风险官的角色，首席风险官自己如何定义其根本性作用的呢?风险职能在监管和业务事项之间的 时间分配60%40%50%30%10%20%0%70%监管/30%业务50 / 5030%监管/70%业务风险职能在如下流程中的作用：100%60%70%80%90%40%20%0%10%30%50%风险偏好设定风险容忍度和限额设定企业战略资本管理压力和情景测试产品审批投资再保险战略性决定（如并购）风险缓释模型治理模型验证准备金提取技术准备金 主导参与有限 2越来越多的首席风险官认为其角色是“战略促成者” 112016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题“风险职能不能只关注下行风险，而是应该确保业务部门开展更多盈利性的业务”“与业务部门一起建模，确保驱动有盈利、可持续的增长”“涉及 《欧洲偿付能力II》合规时，风险职能起到监管 作用”“为了优化回报或抵销风险，避免风险集中，确保符合相关监管要求：风险职能负有建立恰当基础设施以实现这些目标的最终责任”“风险职能可为第一道防线提供咨询服务”“风险职能一旦脱离业务，就失去了相关性。风险部门需要成为支柱，对第一道防线提出质疑，并保持恰当独立性”“作为首席风险官，我在第二道防线职能中负责积极推广强有力的风险文化，以加强风险管理，因为风险管理是战略和业务经营的核心，我还负责就保险行业内的所有与风险管理相关的事项，向高级领导团队提供指引和支持”► 风险职能的根本性作用没有单一的界定。部分是由于董事会、首席风险官和监管机构态度使然，但主要是企业环境成熟度和稳定度的体现。然而， 对下行风险的关注仍然较多。您的根本性职能是什么?风险职能的唯一作用是使董事会免于遭受不利事件的影响 风险职能全面了解监管机构要求、使风险透明化并负责进行风险意识和管理教育 风险职能作为战略的另一面，在允许范围内实现机遇预测趋势 首席风险官如是说：那么风险的价值是什么?首席风险官回答中的共同主题是需要成为董事会和业务部门的密切战略性合作伙伴 3但首席风险官仍难以说明其如何增加价值 132016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题因为风险职能也面临着影响其他业务职能的成本削减压力，相比以往更需要强有力的证据以吸引对风险职能的投入► 很多首席风险官认为在高管团队占有一席之地是其为公司创造价值的唯一关键指标，而价值创造也是企业经常提出的问题，首席风险官应迅速应对。► 我们观察到其他职能（包括内部审计）采用清晰的指标衡量其为企业带来的价值。这指的不是个人绩效指标。相反， 这指的是首席风险官/风险职能能够明确表明对业务方向、战略和决策制定带来的积极影响——归根结底是对利润的影响。► 全球各地领先保险公司的首席风险官正在制定关键风险指标（KRI）和关键绩效指标（KPI），帮助他们展示如何创造价值。我们预计在未来几年内，亚太地区保险公司也会采取相同的措施。“如今， 风险职能构成‘常规业务’流程的一部分，因此风险职能也更频繁地受邀参与活动或举措的整个流程，而不是仅在最后提出建议。此外， 风险职能也经常受邀参与董事会会议， 这证明了风险职能为利益相关方带来的价值。”“近期增值指标：► 与业务部门更好的互动► 风险职能受邀出席决策制定会议(而非仅被告之决定结果)► 向投资或资金管理引入风险管理原则► 外部验证► 董事会风险管理委员会的反馈”首席风险官如是说:如果首席风险官没有定义衡量、监测价值创造的清晰指标会如何? 4建立防线后，重点是效率和效果 152016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题首席风险官越来越意识到，要应对这些挑战， 他们需要在未来几年优化风险治理， 并在公司内培养风险文化。在这方面与欧洲保险公司之间存在着微小的差距，这一差距在未来几年内应进一步缩小。风险职能如何在不打击第一道防线承担责任的情况下 “缩小差距”?尽管为了证明已遵循“三道防线”原则做了很多工作， 但要确保该模式取得实际应用效果仍然任重道远。主要实际挑战包括：► 董事会和管理层的“认识” 及认可► 澄清三道防线中角色和职责► 第一道防线责任归属不明确风险职能如何在实践中有效发挥作用?► 提高董事会和管理层对风险事项的认识► 为鉴证活动设定范围、开展工作时，识别第二和第三道防线职能中的重叠和低效领域► 定期与相互依赖的其他控制职能相联系，如合规职能► 通过培训和确立正确的顶层基调，不断重申在第一道防线中的责任归属► 界定首席风险官/风险职能参与关键决定的时点，并加强全部三道防线员工对问责制的理解 162016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题聚焦安永 “风险治理2020”体系 㪙ӁՐ伄䲟ⴇ⶙伄䲟ᮽौ伄䲟څླ伄䲟⋱⨼伄䲟䙅᱄ᓜθ㇗⨼ؗᚥ㌱㔕ૂᮦᦤ᧝࡬᭾᷒Ӱᢃૂ◶ࣧ伄䲟䰤䍙࡬ п䚉䱨㓵 安永认为金融服务机构在应对风险治理方面将面临重大变革。所需的转型要通过多年全面努力才能实现实质性突破。为了在当今市场上保持前列地位， 公司应采取综合方法，利用风险治理升级中所获得的价值；同等关注短期和长期的财务及非财务风险，注入不断演变的监管和监督预期，并在确保成本效益的原则下实现切实的效果。我们称之为风险治理2020：从令人满意到有效且可持续。人才和激励——建立风险承担的奖罚机制，奖励恰当的风险承担，处罚不恰当的行为。 包括通过培训让所有人员知晓风险管理预期，加深对第一道防线风险责任归属的理解风险偏好——明确公司愿意承担的风险类型和风险数额；由上至下推动，进而纳入业务层面决策；包括限定风险边界， 识别潜在问题，建立适当的逐级上报制度 控制效果——风险管理流程和控制（如风险控制自评）加强对各业务线或风险类型的潜在风险（包括前瞻性风险和非财务风险）总量的了解风险透明度、管理信息系统和数据——将风险和问题清楚地告知领导层和委员会； 将信息传达至所有业务线和地区风险文化——让适当的人以身作则并强化适当的行为 172016年亚太地区保险业首席风险官调查 | 调查结果和关键主题► 风险文化是企业员工（个人或集体）的行为，其影响风险和最终结果——是实施企业风险管理框架的关键促进因素。► 风险文化受到关注的原因是利益相关方和监管压力、消费者保护标准提高及公众对金融机构的观点。► 不断出现的控制失灵和行为失误问题使监管机构认