得利斯：2026年第三季度报告

一、主要财务数据

1. 货币资金较年初减少38.30%，主要系报告期内公司囤货占用部分资金所致。
2. 交易性金融资产较年初减少61.70%，主要系银行理财产品到期赎回所致。
3. 应收票据较年初减少78.87%，主要系应收票据已背书转让给上游供应商所致。
4. 预付账款较年初增加70.39%，主要系公司提前锁定货源支付预付款项增加所致。
5. 其他流动资产较年初减少39.71%，主要系子公司青岛百夫沃德贸易有限公司代理采购业务减少所致。
6. 在建工程较年初减少37.78%，主要系子公司上海得利斯食品发展有限公司在建工程转入固定资产所致。
7. 使用权资产、租赁负债较年初分别增加31.26%、90.31%，主要系直营门店业务拓展所致。
8. 递延所得税资产较年初增加76.90%，主要系与收益相关政府补助款收回所致。
9. 其他非流动资产较年初增加35.50%，主要系预付工程设备款增加所致。
10. 应付票据较年初增加38.46%，主要系用承兑汇票支付货款增加所致。
11. 应交税费较年初增加39.33%，主要系计提的各项税费增加所致。
12. 合同负债、其他流动负债较年初分别增加130.40%、148.32%，主要系预收客户货款增加所致。
13. 一年内到期的非流动负债较年初减少78.27%，主要系一年内到期的长期借款偿还所致。

二、损益情况

1. 投资收益较去年同期增加199.31%，主要系投资理财增加所致。
2. 公允价值变动收益较去年同期增加100%，主要系交易性金融资产公允价值变动所致。
3. 信用减值损失较去年同期减少75.71%，主要系应收款项计提坏账减少所致。
4. 资产处置收益较去年同期减少4043.02%，主要系处理固定、无形及其他长期资产增加所致。
5. 营业外收入较去年同期增加570.34%，主要系收到赔付款项增加所致。
6. 净利润较去年同期减少53.97%，主要系冷却肉及冷冻肉类销售收入下降及深加工类产品销售费用增加影响。

三、现金流量情况

1. 经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少252.51%，主要系采购业务预付款及存货储备增加所致。
2. 投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加77.57%，主要系收回投资理财资金及购置固定资产减少所致。
3. 筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加448.22%，主要系支付的承兑汇票保证金减少所致。

四、股东信息

1. 普通股股东总数及前十名股东持股情况，公司回购专用证券账户持有公司股份8,000,000股，占公司报告期末股份总数的1.26%。
2. 公司不存在优先股股东。

五、其他重要事项

1. 对外提供财务资助事项：报告期内公司已按照协议履行完毕对诸城龙乡水务集团有限公司和诸城国汇建设有限公司的财务资助，未出现逾期情况。
2. 总经理办公会审议事项：
   • 设立合资公司：与自然人肖怀蕾、李萍、郑宇合资设立山东怡得利贸易有限公司，拓展市场；与上海三佑启晟企业管理有限责任公司合资设立得利斯（上海）食品销售有限公司。
   • 设立子公司：由下属子公司山东尚鲜汇投资有限公司全资设立济南尚鲜汇商业管理有限公司。
   • 股权变更：向北京合齐利食品有限公司购买其所持公司控股子公司山东合齐利餐饮管理有限公司全部40%股权；向自然人徐金波购买其所持公司控股子公司吉林得利斯食品有限公司全部0.51798%股权。
   • 子公司增资及股权变更：对全资子公司山东密州宴餐饮管理有限公司增资200万元；以不高于一万元购买上海德利斯供应链有限公司35%股权并更名为上海翼得利生物科技有限公司；山东尚鲜汇投资有限公司向山东得利斯畜牧科技有限公司以0元购买济南得利斯商贸有限公司100%股权。
   • 子公司工商变更：山东得利斯彩印有限公司、诸城市同路热电有限公司、山东尚鲜汇投资有限公司、潍坊得利斯食品工业有限公司等子公司住所变更及法定代表人变更；吉林得利斯食品有限公司、山东宾得利食品有限公司等子公司不再设监事职务。
   • 子公司注册资本减少：北京佳得利食品有限公司注册资本由1,000万元减少至500万元；山东帕珞斯食品有限公司注册资本由5,000万元减少至1,000万元。
   • 子公司注销及股权转让：注销二级全资子公司陕西京酱世家食品有限公司；以0元的价格购买深圳润谷农业发展有限公司所持公司控股子公司山东丰得利食品有限公司全部29%股权。

六、财务报表

1. 合并资产负债表及合并年初到报告期末现金流量表已披露，但公司第三季度财务会计报告未经审计。