海光芯正招股说明书(申请版本)

贵公司业务概況

贵公司主要從事光模块的研发、制造与销售业务，其子公司主要分布在中国内地、新加坡和马来西亚。公司产品包括有源光纜（AOC）、光模块等，应用于通信、数据传输等领域。

贵公司财务状况

根据安永會计师事务所出具的报告，贵公司截至2022年、2023年及2024年12月31日止年度以及2025年6月30日止六个月的财务状况如下：

• 收入: 从2022年的5102.8亿元人民币增长至2024年的861.8亿元人民币，增长显著。
• 利润: 公司在2022年和2023年出现亏损，但2024年实现盈利，2025年6月30日止六个月也保持盈利。
• 资产: 公司资产规模持续增长，截至2025年6月30日止六个月的资产总额达到1,425.3亿元人民币。
• 负债: 公司负债规模也持续增长，截至2025年6月30日止六个月的负债总额为929.6亿元人民币。
• 股东权益: 公司股东权益持续增长，截至2025年6月30日止六个月的股东权益为626.8亿元人民币。

贵公司业务风险

• 信用风险: 公司面临的主要风险为贸易应收款项的信用风险，但通过拨备矩陣进行管理。
• 利率风险: 公司通过使用固定和浮动利率债务组合管理其利息成本，并采用实际利率法进行后续计量。
• 汇率风险: 公司采用远期外汇合同的方式管理其外汇风险，并持有大量美元计价资产。
• 流动性风险: 公司的流动性风险主要来自金融资产与负债的到期日错配，但通过多元化融资结构进行管理。

贵公司未来展望

贵公司将继续致力于光模块的研发、制造与销售业务，并积极拓展海外市场，同时加强风险管理，提升公司盈利能力，为股东创造更大价值。