索尼达养老生活股份有限公司2026年季度报告

索尼达养老服务有限公司 请勾选标记以表明注册人：(1) 在过去12个月（或注册人被要求提交此类报告的更短期间）是否已提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，√ ，以及(2) 过去90天是否已受到此类提交要求。是 否 请勾选表示注册人在过去12个月内（或根据要求提交此类文件的x注册人所需提交的较短期间内）是否已根据S-T规则第405条（本章§232.405）的规定，通过电子方式提交了所有必需的交互式数据文件。 是 否 ☐ 请勾选表明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 若为成长型新兴公司，请勾选表明注册人已选择不使用延长过渡期以遵循根据《交易所法案》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则。 请勾选标记表明注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。是 ☐ 否 截至2026年8月7日，注册人拥有48,047,990股普通股。 第一部分 财务信息第一项 财务报表 合并简要资产负债表——2026年6月30日（未经审计）及2025年12月31日 合并简要经营报表——截至2026年6月30日和2025年6月30日（未经审计）的三个及六个月合并简要股东权益（亏损）变动表——截至2026年6月30日和2025年6月30日（未经审计）的三个及六个月合并简要现金流量表——截至2026年6月30日和2025年6月30日（未经审计）的六个月合并简要财务报表附注（未经审计） 第二项 管理层对财务状况及经营成果的分析和讨论 第三项 市场风险定量及定性披露 第四项 内部控制与程序 风险警示：关于前瞻性陈述 本《Sonida Senior Living, Inc.10-Q季度报告》（连同其合并子公司，以下简称“Sonida”、“我们”、“我们”或“公司”）中包含的某些信息构成《1933年证券法》（经修订，以下简称“证券法”）第27A条和《1934年证券交易法》（经修订）第21E条所定义的“前瞻性陈述”，并构成“前瞻性陈述”。本10-Q季度报告中除历史事实陈述之外的所有陈述，包括但不限于与公司未来业务前景和战略、公司CHP合并的初步购买价格及购买价格会计（如下定义）、财务业绩、营运资本、流动性、资本需求与支出、利息成本、保险可得性及或有负债等相关的陈述，均属于前瞻性陈述。可通过使用诸如“可能”、“将”、“会”、“意图”、“可能”、“相信”、“预期”、“预期”、“预计”、“计划”、“估计”或“继续”或其否定形式或其他变体或类似术语来识别前瞻性陈述。 前瞻性陈述受某些风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致公司实际结果和财务状况与前瞻性陈述中所述内容产生重大差异，其中包括但不限于：在我们于2025年12月31日结束的财年10-K表格年度报告中，“第1A项。风险因素”部分所列的风险、不确定性和因素，该报告已于2026年3月12日提交给证券交易委员会（“SEC”）；以及本10-Q表格季度报告中的“第1A项。风险因素”部分；此外还包括以下内容： 公司通过经营活动、股权发行和债务融资产生的现金流，以及资产出售所得，能否足以偿付其短期和长期债务，并为公司的收购和资本改进项目提供资金，以扩大、重新开发和/或重新定位其高端养老社区。 • 由于劳动力市场整体状况、技能人才竞争加剧（或）技能人才短缺，以及由此产生的工资压力、失业率低、使用合同工、最低工资上涨和/或移民及加班法规的变更等因素，导致竞争加剧（或）技能人才短缺。 • 市场利率上升导致我们部分债务成本增加； •公司获得其可接受条件的额外资本的能力； • 公司在现有债务到期时展期或再融资的能力，特别是公司能否按照预期条款和时限，或根本无法，再融资其用于支付CHP合并（定义见下文）所需部分现金对价的过桥设施。 • 公司遵守其债务协议，包括某些财务契约，以及当发生此类不遵守情况时的交叉违约风险； • 公司在有利条件下或任何条件下完成收购和处置的能力，包括预期收益以及公司与此类收购相关的预测可能无法如预期般实现的情形。 与CNL医疗地产公司（“CHP”）的合并相关诉讼于2026年3月11日与CNL医疗地产公司（“CHP”）、本公司及我们的各自董事完成，该诉讼已提起或可能被提起。 • 我们成功将业务与CHP整合，并实现预期效益的能力； 公司已收购（包括CHP）或可能收购的公司可能存在未被发现的责任，或公司已收购（包括CHP）或可能收购的公司或资产可能涉及其他意外成本，或可能对公司管理能力造成压力。 •因应CHP合并而可能产生的潜在不良反应或商业关系变化； •该公司运营市场存在的过度供给风险和竞争加剧风险； • 公司维持财务报告内部控制的能力； 当前全球经济状况相关风险及一般经济因素带来的风险，例如：因医护及非医护人员短缺导致的劳动力成本上升、劳动力市场竞争、薪资、工资和福利成本增加、移民法规、消费者价格指数、商品成本、燃料及其他能源成本、供应链中断、保险成本增加、关税、利率和税率上升。 • 未来流行病、大流行病、传染病爆发或其他健康危机的影响、潜在出现及其后果； • 公司维持其信息系统安全与功能的能力，预防网络安全攻击或数据泄露，并遵守相关隐私及消费者保护法律（包括经修订的1996年《健康保险流通与责任法》）；以及 • 会计原则和解释的变化。 我们提醒您，上述所提及的风险、不确定性及其他因素可能并不包含所有对您而言重要的风险、不确定性及其他因素。此外，我们无法保证我们将实现预期或预期的结果、收益或成果，或者即使基本实现，这些结果也将导致预期的后果或以预期的方式影响我们或我们的业务。本10-Q表格季度报告中的所有前瞻性声明仅适用于其作出之日，并全然受本10-Q表格季度报告中包含的警示声明所限定。除适用法律要求外，我们不对因新信息、未来发展或其他任何原因而公开更新任何前瞻性声明承担义务。 索尼达养老生活股份有限公司简明合并财务报表（未经审计）注释 1. 演示基础 组织与商业 桑迪达养老生活公司（以下简称“公司”、“我们”、“我们的”、“我们”或“桑迪达”），是一家特拉华州公司（连同其子公司，是北美最大的纯业主运营商和投资者之一，专注于为老年人提供独立生活、协助生活和记忆照护社区和服务）。截至2026年6月30日，公司拥有、管理或投资了164个养老社区，总套数超过16,500套¹，分布在美国35个州，其中包括152个自有的养老社区（包括48个由第三方物业管理公司管理、15个根据三重净租约租赁、3个通过对联营企业投资合并实体的方式拥有以及4个通过对联营企业投资非合并实体的方式拥有）以及12个由公司代表第三方进行管理的社区。2026年3月11日，公司完成了此前宣布与CNL医疗保健物业公司（“CHP”）的合并。参见“注释2—CHP合并”。 合并原则 合并后的浓缩财务报表包括 Sonida Senior Living, Inc.、其全资子公司以及公司拥有控制性财务利益的其它实体的财务报表。所有重大的内部往来余额和交易在合并过程中均已抵销。公司采用权益法核算，报告其在未合并实体中的投资，这些实体在其经营和财务政策方面，公司有能力施加重大影响。 公司根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编号（“ASC”）第810号——合并（“ASC 810”）中规定的标准，评估其潜在的可变利益实体（“VIE”）关系。ASC 810广泛定义VIE为具有下列一项或多项特征的实体：(a) 风险敞口的全部股权投资不足以在不获得额外附属财务支持下资助该实体的活动；(b) 作为整体，风险敞口的股权投资者缺乏（i）通过投票权或类似权利就实体的活动做出决策的能力，(ii) 承担实体预期损失的责任，或（iii）获得实体预期剩余收益的权利；或(c)股权投资者的投票权与其经济利益不成比例，且该实体的活动实质上全部涉及或代表一个投票权不成比例地很少的投资者。公司持续进行此项评估，并将公司认定为主要受益人的VIE合并。该认定基于公司对VIE活动的控制权、承担其损失的责任或获得其收益的权利，这些权利或责任对VIE可能具有重要影响。截至2026年6月30日，公司有一个合资企业，Stone合资公司有限责任公司（“Stone JV”），被视为一个非合并实体。截至2026年6月30日，公司持有Parc Traditions, LP（“Parc LP”）的优先股权投资，被视为一个非合并实体。参见“第4条——投资、收购和持有待售资产”。 截至2026年6月30日，公司是Palatine资本合伙人（“Palatine”）关联方组建的一家合营企业（“Palatine合营企业”）的51%股东。公司已根据美国会计准则第810号（ASC 810）对其对Palatine合营企业的投资进行了评估。公司已确定其拥有主导对VIE经济绩效具有最重大影响的活动的能力，且根据ASC 810是VIE的主要受益者。因此，公司已将其对Palatine合营企业的活动纳入截至2026年6月30日和2025年12月31日的合并财务报表。在2026年3月31日前，公司是Palatine组建的两家合营企业的51%股东。参见“第4条——投资、收购和持有待售资产”。 临时未经审计财务信息 根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”，GAAP）编制了本合并简要财务报表，应与载于本公司2025年12月31日止年度报告10-K表格中的合并财务报表及其附注一并阅读。根据美国证券交易委员会（SEC）的规则和法规，本10-Q表格季度报告省略了通常包含在根据GAAP编制的财务报表中的某些信息及脚注披露。本报告所列的期间结果未必能反映未来财务结果。管理层认为，本未经审计的合并简要财务报表包括了所有必要的调整，包括正常重复发生的项目。 现将截至2026年6月30日和2025年12月31日的简要合并财务状况以及截至2026年6月30日和2025年期间结束的简要合并经营成果和现金流量公平地呈报如下。 使用估算值 遵循公认会计原则（GAAP）编制财务报表需要管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表中报告的金额和披露信息。这些估计包括与下列会计事项相关的项目：所得税，包括对所得税利益实现可能性的评估；其他或有事项；坏账准备；长期资产和无形资产的减值，包括适用的现金流量预测、持有期间和公允价值评估；基于股份的薪酬；资产收购和业务合并中取得的资产和负债的公允价值；我们权益法投资的公允价值；以及折旧和摊销，包括确定预计使用年限。实际结果可能与这些估计存在差异。 2. CHP合并 战略合并CNLH医疗地产公司 2026年3月11日，根据日期为2025年11月4日的最终协议及合并计划（该“合并协议”），由公司、特拉华州有限责任公司SSLSparti LLC（公司全资子公司，简称“Holdco”）、马里兰州股份有限公司SSL Sparti Property Holdings Inc.（Holdco的全资子公司，原名为Sparti Merger Sub, Inc.，简称“SNDA Merger Sub”）、马里兰州股份有限公司CNL Healthcare Properties, Inc.（简称“CHP”）以及CHP的全资子公司马里兰州股份有限公司CHP Merger Corp.（简称“CHP Merger Sub”）共同达成，公司通过一系列步骤完成了对CHP的收购，最终通过CHP与SNDA Merger Sub进行前进合并，SNDA Merger Sub存续该合并（该“CHP合并”）。由于CHP合并，公司获得了CHP全部已发行股份的100%。合并协议所设想的交易统称为“合并交易”。 根据合并协议，每1股CHP普通股（面值0.01美元）被注销并转换为收到的权利，包括：(i) 2.32美元现金和0.1318股该公司普通股（面