CVR能源 2026年季度报告

报表10-Q 61-1512186 交易代码 CVI 请勾选标记以表明注册人：(1) 在过去12个月（或注册人被要求提交此类报告的更短期间）是否已提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，以及(2) 过去90天是否一直受此类提交要求的约束。是 ☑ 否 ☐ 请勾选表示注册人在过去12个月（或根据规定提交此类文件的较短期间）内是否已根据S-T规则第405条（本章§232.405）的要求通过电子方式提交了所有必需的交互式数据文件。是 ☑ 否 ☐ 请勾选表明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 June 30, 2026 |2 关于前瞻性陈述的重要信息 本10-Q表格季度报告（以下简称“本报告”）包含根据1933年证券法第27A条（经修订，以下简称“证券法”）及1934年证券交易法第21E条（经修订，以下简称“交易法”）定义的前瞻性陈述，包括但不限于本报告第I部分第2项“管理层对财务状况和经营成果的分析”中的相关陈述。这些前瞻性陈述受多种风险和不确定性的影响，其中许多风险超出我们的控制范围。除历史事实陈述外，所有其他陈述均属于前瞻性陈述，包括但不限于关于未来经营、财务状况、预计收入和损失、增长、资本项目、股票或份额回购、法律诉讼影响、立法、政策或法规影响、认定时间以及其他与监管机构及机关的互动和提交、预计成本、前景、管理层计划及目标等陈述。“可能”、“认为”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“可能”、“应该”、“继续”、“预测”、“潜在”、“预计”以及类似术语和短语旨在标明前瞻性陈述。 前瞻性陈述包括但不限于以下内容： • 我们对未来财务状况、资本支出、经营成果、收入和费用的预测；• 我们成功实施业务战略的能力及其时间安排，包括重大资本项目或计划、扭转型或其他举措； 尽管我们认为我们对未来事件的假设是合理的，但一些风险、不确定性以及其他因素可能导致实际结果和趋势与预期或前瞻性陈述中的预测产生重大差异。实际结果或趋势与这些前瞻性陈述中表达的、暗示的或预测的任何未来结果或趋势之间的差异，可能是由各种因素造成的，包括但不限于以下几点： • 地缘政治事件和冲突的潜在影响（包括与俄乌战争相关的以及中东地区的紧张局势和冲突），及其升级、扩大或解决，对吾等提供产品的商品价格及其他市场的影响；• 由于当前政府或其他方面采取行动应对而产生的政治不确定性，对石油和天然气行业以及美国和全球经济的影响，包括征收关税及其反应，以及气候变化或其他能源法律、规则、法规或政策的变更，包括可再生燃料标准（“RFS”）；• 税收及其他法律、法规和政策变更的风险，这些变更可能对美国的传统燃料运营产生不利影响或有利于可再生能源项目，这可能对吾等的业务、流动性、财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响，包括但不限于《一揽子宏伟法案》；• 与炼油行业波动利润相关的风险，以及暴露于与波动性的原油、炼制产品及原料价格相关的风险和相关的市场状况；• 涉及衍生工具交易的影响。 • 与石油业务和氮肥业务对主要客户依赖相关的风险，以及交易对手的信用状况和履约表现相关的风险；• 与我们的业务对客户和分销商依赖相关的风险，包括对货物和设备运输商以及原料供应商的依赖； • 本公司2025年12月31日止年度报告10-K表格（Item 1A）中“风险因素”部分所述之因素，以及本公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中所述之因素。 本报告包含的所有前瞻性声明仅就本报告日期而言。我们不对公开更新或修订任何前瞻性声明以反映本报告日期之后发生的事件或情况，或以 反映非预期事件的发生，但法律要求的情况下除外。 关于我们信息 投资者应注意，我们在www.CVREnergy.com网站上免费提供我们的年度报告（10-K表格）、季度报告（10-Q表格）、当前报告（8-K表格）以及任何相关报告的修订版，这些报告在我们以电子方式向美国证券交易委员会（SEC）提交或提供此类材料后，将尽快发布。我们还在网站上发布公告、更新、活动、投资者信息和演示文稿，除所有最新新闻稿的副本外。我们可能会使用网站上的投资者关系部分与投资者沟通。网站上的财务和其他信息有可能被视为重大信息。我们网站上的文件和信息不作为本文的引用内容。 美国证券交易委员会（SEC）维护一个网站（www.sec.gov），该网站包含报告、委托书和信息披露文件以及其他关于向SEC进行电子化申报的发行人（包括我们）的信息。 June 30, 2026 |5 资产 Current assets: 现金及现金等价物（包括合并报表中分别为137美元和69美元的变动费用）利益实体（"可变利益实体"，英文：Variable Interest Entity）应收账款净额（包括分别82美元和59美元的VIE）库存（包括分别占VIE的94%和83%的金额）预付费用（包括分别1美元和1美元的VIE）其他流动资产（包括分别占有的0美元和1美元的境外投资企业） 总流动资产 固定资产净额（包括分别为699万美元和712万美元的境外权益投资）其他长期资产（包括分别占有的44美元和44美元的VIE） 总资产 负债和所有者权益 Current liabilities:应付账款（包括分别计入的45万和48万离岸转手买卖）其他流动负债（包括分别占VIE的56美元和48美元） 总当前负债 Long-term liabilities:长期债务和融资租赁义务，减去当前部分（包括569美元和569美元）分别地，关于VIE)递延所得税其他长期负债（包括分别涉及37项和38项的VIE） 长期总负债 Commitments and contingencies (See Note 12)CVR Energy stockholders’ equity:优先股，每股面值0.01美元；授权发行5000万股；尚未发行普通股，每股面值0.01美元；授权股份数量为3.5亿股；已发行股份数量为1.0062亿股。截至2026年6月30日和2025年12月31日，分别发行了1亿零629万2千9百股。实收资本溢价累积赤字库存股，98,610股，按成本计 少数股东权益 随附的注释是这些简化的合并财务报表的有机组成部分。 随附的注释是这些简化的合并财务报表的有机组成部分。 June 30, 2026 |8 资本性支出周转支出权益法投资收回其他投资活动 投资活动现金流出净额 Cash flows from financing activities:发行高级票据的所得款项定期贷款本金高级 secured notes 的本金支付债务清偿溢价延期融资费用支付CVR能源公司股东的股息向CVR合作伙伴的非控制性权益持有人分配其他融资活动 融资活动产生的净现金流出 现金及现金等价物净增加额 (现金及现金等价物净减少额)期初现金及现金等价物期末现金及现金等价物 随附的注释是这些简化的合并财务报表的有机组成部分。 CVR能源公司及其子公司简要合并财务报表（未经审计）附注 (1) 机构与业务性质 组织 CVR能源公司（“CVR能源”、“CVR”、“我们”、“我们”或“本公司”）是一家多元化控股公司，主要从事石油炼化和营销行业（“石油业务”）以及通过其持有的公开交易有限合伙企业CVR Partners, LP（“氮肥业务”或“CVR Partners”）参与的氮肥制造业。石油业务炼化和营销高价值交通运输燃料，包括汽油、柴油、航空煤油和蒸馏油，以及与原油集输和物流相关的活动，以支持炼油厂运营。CVR Partners生产和营销主要为农业行业提供氨和尿素硝酸铵（“UAN”）形式的氮肥产品。CVR的普通股在纽约证券交易所（“NYSE”）上市，股票代码为“CVI”。截至2026年6月30日，Icahn企业公司L.P.及其关联公司，包括卡尔·C·艾肯先生（“IEP”），合计拥有本公司约71%的已发行普通股。 CVR Partners, LP 截至2026年6月30日，公众普通股股东持有CVR Partners已发行普通股单位的约60%；CVR Energy通过其子公司持有CVR Partners已发行普通股单位的约37%以及CVR Partners普通合伙人权益的100%，而IEP持有CVR Partners已发行普通股单位的约3%。CVR合并资产负债表中反映的非控制性权益仅受CVR Partners经营成果及利润分配的影响。 后续事件 公司评估了在发行日期之后可能发生的需要调整公司简要合并财务报表或需要在报表附注中披露的事件。如适用，已更新这些简要合并财务报表的附注，以反映所有已发生的重要后续事件。 (2) 展示基础 随附的简要合并财务报表是根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）以及证券交易委员会（“SEC”）的规则和法规编制的，包括本公司及其多数控股的直接和间接子公司。所有公司间账户和交易均已抵销。这些简要合并财务报表中已对某些注释和其他信息进行了简化或省略。因此，应连同2025年12月31日经审计的合并财务报表及其注释一并阅读，该经审计的合并财务报表包含在CVR能源于2025年12月31日结束的财年10-K表格年度报告（以下简称“2025年10-K表格”）。 我们的合并财务报表包括CVR Partners的合并结果，CVR Partners被定义为可变利益实体（“VIE”）。作为CVR Partners普通合伙人的100%所有者，公司拥有唯一能力来主导对CVR Partners经济绩效产生最重大影响的活动，并被视为主要受益人。 根据公司管理层意见，随附的简要合并财务报表反映了为公允列报所呈报期间的公司财务状况和经营成果而必要的所有调整。除非另有披露，此类调整具有正常、经常性性质。 简化的合并财务报表遵循公认会计原则（GAAP），该原则要求管理层作出某些估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日资产和负债的列报金额，以及报告期内收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计存在差异。所呈现的中期经营成果和现金流量并不必然预示着截至2026年12月31日财年或任何其他中期或年度期间将实现的经营成果和现金流量。 CVR能源公司及其子公司简明合并财务报表附注（续） （未经审计） 分段报告 2025年12月，考虑到可再生能源业务的非盈利性，并为了优化原料配置及缓解炼油业务中的某些物流限制，该公司将位于俄克拉荷马州温尼伍德（“温尼伍德炼油厂”）的可再生柴油装置恢复至烃类加工服务。虽然该公司保留在获得激励时重新切换回可再生柴油服务的选项，但它不再将大豆油、玉米油和其他类似原料加工成可再生柴油，也不 currently 推销可再生柴油。根据该公司在2026年第一季度执行修订后的报告评估，可再生能源业务不再满足《会计准则编号》（“ASC”）280，部门报告的定量或定性要求，无需作为单独的可报告部门披露。自2026年3月31日止季度10-Q表格（“2026年第一季度10-Q表格”）生效起，所有先前期间的可再生能源业务活动已合并至“其他”类别，并已追溯调整披露以反映当前的部门呈现方式。请参阅注释13（“业务部门”）获取部门披露信息。 近期会计准则公告——会计准则已发布但尚未实施 2026年5月，财务会计准则委员会发布了《财务会计准则更新2026-02：环境信用与环境信用义务》（第818号主题），该准则为产生、购买或接收环境信用，或存在可能以环境信用结算的监管合规义务的企业，在确认、计量、列报和披露方面提供了权威指导。本准则适用于该公司自2028年1月1日起的年度和中期报告期间。允许提前采用。该公司目前正在评估采用此项新会计准则的潜在影响。 (3) 库存 清单包括以下内容：（单位：百万）成品 原材料 在制品 库存零部件、物料及