艾利信2026年季度报告

_______________________________报表10-Q 爱尔兰（注册成立地或组织地） 233号 单位 卡佩尔大楼 玛丽大教堂 都柏林7区 爱尔兰（主要执行办公室地址） D07 X324(Zip Code) _______________________________+(353) (1) 6833399（注册人电话号码，含区号） ALLE交易代码全部 3 又 1/2 纽约证券交易所纽约证券交易所 请勾选标记以表明注册人：(1) 在过去12个月（或注册人被要求提交此类报告的更短期间）是否已提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，√ ，以及(2) 过去90天是否已受到此类提交要求的约束。是 否 请勾选表示注册人是否在过去的12个月内（或根据要求提交此类文件的较短期间内）已通过电子方式提交了所有根据《S-T规则》第405条（本章§232.405）要求提交的交互式数据文件。 是 否 目录 请勾选表明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 ☒☐☐☐☐非加速申报人大型加速申报人加速申报人小规模报告公司新兴成长型公司 若为成长型新兴公司，请勾选表明注册人已选择不使用延长过渡期以遵循根据《交易所法案》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则。 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☑ 否 ☒ 截至2026年7月20日，Allegion plc的普通股流通股数量为8,503,678股。 报表10-Q 索引 第一部分 - 财务信息 项目1 - 财务报表截至2026年6月30日和2025年12月31日的简要合并综合收益表（未经审计） 截至2026年6月30日和2025年12月31日的简要合并资产负债表（未经审计）截至2026年6月30日和2025年6月30日的简要合并现金流量表（未经审计）简要合并财务报表附注（未经审计） 项目2 - 管理层对财务状况及经营成果的分析与讨论 项目4 - 内部控制与程序 第二部分 - 其他信息 303030303132第一项 - 法律诉讼第一项A - 风险因素第二项 - 未注册的股权证券销售、募集资金用途及发行人购买股权证券第五项 - 其他信息第六项 - 附件签字 艾利恩集团 plc 资产负债表及合并财务报表（未经审计）注释 注意 1 - 演示基础 爱尔兰一家上市公司Allegion plc及其合并子公司的随附简明合并财务报表（以下简称“Allegion”或“公司”），反映了公司的合并运营情况，并已根据美国证券交易委员会（“SEC”）的临时报告要求编制。因此，随附简明合并财务报表未包含美国公认会计原则（“GAAP”）对完整财务报表要求的全部披露，应与Allegion于2025年12月31日结束的财年10-K表格年度报告中包含的合并财务报表一并阅读。管理层认为，随附简明合并财务报表包含了所有必要的调整，包括正常重复性调整，以确保公允地反映所呈报的中期合并未经审计结果。 注意 2 - 近期会计准则公告 近期发布的会计公告 2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了第2024-03号会计准则更新（ASU）——《利润表——报告综合收益——费用明细披露（子主题220-40）：利润表费用的分解》，该准则要求对综合收益合并报表中费用项目所包含的某些费用类别进行明细披露。此项指南将于2026年12月15日之后开始的年度期间以及于2027年12月15日之后开始的财政年度内的中期期间生效。该准则将采用前瞻性应用方法，但允许追溯应用。一旦采用该准则，公司将需要在合并财务报表中作出额外的强制性披露。 2025年9月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了第2025-06号会计准则解释（ASU）（《无形资产——商誉和其他无形资产——内部使用软件（子主题350-40）：针对内部使用软件会计处理的改进》），该解释删除了关于规范性及顺序性软件开发阶段的参考，并要求企业当管理层已授权并承诺为软件项目提供资金，且项目很可能完成且软件将用于执行预期功能时，应开始资本化软件成本。该指南将于2027年12月15日之后开始的年度和中期报告期间生效。本ASU应采用前瞻应用，但允许采用追溯应用。预计本ASU不会对公司合并财务报表产生重大影响。 2025年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了第2025-11号会计准则更新（ASU）《中期报告：狭窄范围改进》，该文件制定了一套完整的中期披露要求清单，明确了这些中期披露要求的范围和适用性，并新增一项原则，要求披露自公司最近提交的10-K年度报告以来发生的、但尚未披露的重大事件和交易。此项指南将于2027年12月15日之后开始生效的中期报告期间施行，并允许提前采用。公司正在评估此项ASU对其合并及简化财务报表的影响。 注意 3 - 获得 2026 2026年3月2日，公司通过其子公司，收购了美国一家定制快速发货空心金属门和框架制造商——Door Components, Inc.（“DCI”）100%的股权。DCI被归类在公司 Allegion Americas 业务板块。扣除收购现金后的交易对价为约6990万美元。此项收购按业务合并进行会计处理，资金来源为公司现有现金及循环信贷额度下的借款。 2025 以下是在截至2025年6月30日的六个月内完成的收购： 街坊邻居 2025年2月4日，公司通过其子公司收购了Next Door公司（“Next Door”），Next Door是一家总部位于美国的全球性安防产品及解决方案提供商。Next Door被报告在公司Allegion美洲业务部门。 莱马尔 2025年3月1日，公司通过其子公司收购了位于澳大利亚的全球安全产品及解决方案提供商Lemaar Pty Ltd（“Lemaar”）。Lemaar被报告在公司Allegion国际业务分部。 艾利恩控股有限公司合并财务报表附注（续）（未经审计） TRIMCO 2025年4月2日，公司通过其子公司，收购了美国高性能和定制化建筑设计五金制造商Trimco Hardware（“Trimco”）100%的股权。Trimco被报告在公司旗下Allegion美洲业务板块。 新星 2025年6月2日，公司通过其子公司，收购了位于澳大利亚的建筑门五金公司Nova Hardware Pty Ltd（“Novas”）100%的股权。Novas被报告在公司Allegion国际业务部门。 截至2025年的这些收购的总购买对价，扣除所获现金后，约为6430万美元。这些收购按业务组合进行会计处理，并使用现有的现金进行融资。 截至2026年和2025年这些收购的未经审计的账面财务信息，以及自收购日起由其产生的净收入和税前利润，对简明财务报表和合并财务报表而言并不重要。 注意 4 - 库存 存货按成本与可变现净值孰低法计价，采用先进先出法（FIFO）。主要类别存货如下： 注意 5 - 友好 截至2026年6月30日止六个月内，商誉账面价值的变动情况如下： 注意 6 - 无形资产 公司无形资产的原值及累计摊销金额如下： 艾利恩控股有限公司合并财务报表附注（续）（未经审计） 2026年全年约7.54亿美元，2027年约6.85亿美元，2028年约5.92亿美元，2029年约5.63亿美元，2030年约4.58亿美元。 注意 7 - 债务和信贷便利 长期负债及其他借款包括以下内容： 未担保信贷额度 公司拥有一笔无担保的循环信贷额度（“循环信贷额度”），该额度将于2030年5月20日到期，并提供高达10亿美元的总额承诺，其中包括高达1亿美元用于开立信用证。截至2026年6月30日，公司的未偿还借款为2.406亿美元，信用证为2530万美元。“循环信贷额度”由阿利恩集团 plc、阿利恩美国控股公司（“阿利恩美国控股公司”）、公司全资子公司以及公司全资子公司阿利恩（爱尔兰）指定活动公司（“阿利恩（爱尔兰）指定活动公司”）共同且分别提供无条件无担保担保。 循环额度项下的借入款项应在到期时偿还，但可随时无息或无罚金地偿还，且已偿还的款项可再次借入。公司就循环额度支付 certain 费用，包括对未使用部分的 unused commitment fee，年费率在 0.080% 至 0.200% 之间，具体取决于公司的信用评级，以及 certain 其他费用。 循环额度项下未偿还的借入款项，根据公司选择，按以下两者之一计收利息：(i) 证券隔夜融资利率（“SOFR”）加上适用利差，或（ii）信用协议中定义的基础利率加上适用利差。适用利差根据公司的信用评级在0.875%至1.375%之间。截至2026年6月30日，公司循环额度项下未偿还的借入款项按SOFR加1.125%的利差计收利息，导致利率为4.753%。循环额度还包含负面及正面契约条款以及违约事件，其中部分条款限制或限制公司进行特定交易的能力。此外，循环额度要求公司遵守信用协议中定义的最大杠杆比率。截至2026年6月30日，公司已遵守信用协议项下所有适用契约条款。 高级笔记 截至2026年6月30日，Allegion US Hold Co.拥有3.550%期限至2027年的优先票据（“3.550%优先票据”）的未偿还本金总额为4.000亿美元，拥有5.411%期限至2032年的优先票据（“5.411%优先票据”）的未偿还本金总额为6.000亿美元，以及拥有5.600%期限至2034年的优先票据（“5.600%优先票据”）的未偿还本金总额为4.000亿美元；Allegion plc拥有3.500%期限至2029年的优先票据（“3.500%优先票据”）的未偿还本金总额为4.000亿美元（上述四种优先票据统称为“优先票据”）。3.550%优先票据和3.500%优先票据均要求每年4月1日和10月1日支付半年度利息，并分别于2027年10月1日和2029年10月1日到期。5.411%优先票据要求每年1月1日和7月1日支付半年度利息，并于2032年7月1日到期。5.600%优先票据要求每年5月29日和11月29日支付半年度利息，并于2034年5月29日到期。 3.550%优先票据、5.411%优先票据和5.600%优先票据是Allegion US Hold Co的非担保优先债务，其与Allegion US Hold Co所有现有及未来的非担保优先债务和未担保债务具有同等优先地位。3.550%优先票据、5.411%优先票据和5.600%优先票据的担保为Allegion plc的非担保优先债务，其与公司所有现有及未来的非担保优先债务和 艾利恩控股有限公司合并财务报表附注（续）（未经审计） 未担保债务。3.500%优先票据是Allegion plc的优先无担保债务，由Allegion US Hold Co担保，且其清偿顺序与公司所有现有及未来的优先无担保债务相同。截至2026年6月30日，公司已遵守优先票据项下所有适用契约。 注意 8 - 金融工具 货币对冲工具 公司使用外汇远期和货币互换合约来管理与其汇率敞口相关的风险。 2026年第二季度，公司与对手方进行了总额为1.000亿美元、到期日为2032年7月的货币互换。该等工具被指定为对欧元功能货币计价的子公司净投资的套期保值。期间互换利息的累积计入净收益，而互换公允价值的变动则作为汇兑差额的组成部分计入其他综合收益累计额。公司确定该套期保值在套期保值关系开始时是有效的，并将在之后每个季度通过确保相关欧元功能货币计价子公司的净投资大于衍生工具名义本金来评估其有效性。截至2026年6月30日，在简明合并资产负债表中，该货币互换的公允价值为300万美元，列示于其他非流