Ameriprise Financial 401(k)Plan财务报告总结
计划概述
Ameriprise Financial 401(k)Plan（以下简称“计划”）是一项生效于2005年10月1日的定义缴款计划，适用于Ameriprise Financial,Inc.及其参与子公司的部分全职和兼职员工。计划受《雇员退休收入安全法》（ERISA）的约束，由Alight Solutions负责记录保存，Principal Bank为信托人（将于2026年3月2日过渡至The Northern Trust Company），并由Ameriprise Financial Employee Benefits Administration Committee（EBAC）管理。KIC负责选择和监控计划提供的投资选项。
投资与缴款
- 缴款类型：员工可进行预税和/或Roth 401(k)缴款（最高可达符合资格薪酬的80%），以及税后缴款（最高可达符合资格薪酬的10%），或三者的组合，但不超过符合资格薪酬的80%。公司匹配员工预税和/或Roth 401(k)缴款的100%，最高为符合资格薪酬的5%。公司还为某些不符合资格参与Ameriprise Financial Retirement Plan的员工提供2%的符合资格薪酬的公司基础缴款。
- 缴款限额：2025年和2024年，50岁以下员工的预税和Roth缴款限额分别为23,500美元和23,000美元，50至59岁和64岁及以上员工的限额分别为31,000美元和30,500美元。
- 投资选项：包括VOYA目标解决方案信托基金、集体投资基金、单独管理的账户（Congress Mid Cap Growth Fund）、Ameriprise Financial股票基金（ESOP）和自我管理经纪账户。
- 估值：投资以公允价值报告，使用市场方法、NAV或其他公认方法。
财务状况
- 资产：截至2025年12月31日，计划的总资产为547,344,901美元，其中Ameriprise Financial,Inc.普通股为437,463,205美元。
- 负债：主要为参与者贷款和费用。
- 净资产：截至2025年12月31日，计划净资产为...
风险与税务
- 投资风险：计划投资于各种投资证券，面临利率、市场信用风险等。
- 税务状态：计划已获得IRS的合格决定函，相关信托为免税，计划符合《税法》第4975(e)(7)条的要求。
其他重要信息
- 计划终止：公司有权在任何时候停止其贡献并终止计划。
- 后续事件：无。
