Jefferies Financial Group Inc 美股招股说明书（2026年6月16日版）

发行主体与证券概述

发行主体为 Jefferies Financial Group Inc.，发行证券为其发行的 Senior Fixed Rate 10-Year Callable Notes，到期日为 2036 年 6 月 30 日。该证券为固定利率、10 年期、可赎回债券。

要素总结

• 发行利率：6.00%，自原始发行日起至到期日之前（不含到期日）。
• 付息频率：半年付息，具体日期为每年 6 月 30 日和 12 月 30 日，起始日为 2028 年 6 月 30 日，结束日为 2035 年 12 月 30 日。
• 赎回权：发行人有权在每次可选赎回日赎回全部或部分债券，并支付 100% 的面值加上截至赎回日的应计未付利息。赎回需提前 5 个工作日通知。
• 计息天数：采用 30/360 计息法。
• 货币：美元。
• CUSIP/ISIN：47233WMX4 / US47233WMX47。
• 代理机构：Jefferies LLC，Jefferies Financial Group Inc. 的全资子公司。

风险因素

• 赎回风险：发行人可能提前赎回债券，导致投资者无法获得后续利息。
• 二级市场风险：债券可能无法在二级市场顺利交易，流动性较差。二级市场价格可能远低于发行价格，因为二级市场价格可能不包含发行价格中的佣金和套期保值预期利润。
• 估值和市场风险：债券二级市场价格可能受多种因素影响，如美国利率变化、市场对发行人信用状况的评估等，可能导致价格大幅下跌。

税收影响

• 美国联邦所得税：利息收入按普通利息收入征税，处置债券时可能产生资本利得或损失。

分销计划

• 代理机构：Jefferies LLC 将作为代理机构进行分销，并使用合理努力寻求购买。
• 分销方式：可能通过直接销售给投资者、向代理机构销售、通过场外市场销售等方式进行。
• 折扣：代理机构可能对购买的债券进行折扣销售。

利益冲突

• Jefferies LLC 作为代理机构，需遵守 FINRA 规则 5121 关于利益冲突的规定。

法律事项

• 债券的有效性由 Sidley Austin LLP 进行确认。

其他信息

• 债券不在任何证券交易所上市。
• 该研报与相关招股说明书和招股说明书补充文件一同阅读，才能做出投资决策。
• 该研报不构成对任何地区的证券发行或购买要约，也不构成对零售投资者的销售。