健之佳：2021年年度报告

公司代码：605266 云南健之佳健康连锁店股份有限公司2021年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人蓝波、主管会计工作负责人李恒及会计机构负责人（会计主管人员）宋学金声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2022年4月27日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《2021年度利润分配方案》，公司 拟 以2021年 母 公 司 实 现 的 净 利 润247,591,248.21元 为 基 数 ， 提 取10%的 法 定 公 积 金24,759,124.82元；拟以2021年度利润分配时股权登记日的总股本为基数，每10股派发现金红利人民币15.75元（含税），拟派发现金红利共计120,234,833.78元（含税），以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股增3股。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“六公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”部分内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.....................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................7第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................46第五节环境与社会责任...............................................................................................................73第六节重要事项...........................................................................................................................76第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................99第八节优先股相关情况.............................................................................................................109第九节债券相关情况.................................................................................................................110第十节财务报告.........................................................................................................................110 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 五、公司股票简况 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 ①每股收益、净资产收益率下降的主要原因，是公司2020年12月1日上市，募集资金到位后，公司的净资产规模较发行前出现大幅增长，而募集资金投资项目需要在逐步实施后才能达到预计的收益水平。募集资金项目产生效益前，公司每股收益、净资产收益率出现短期下降。 此外，公司本期实施利润分配方案，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增15,900,000股导致股本增加，公司扣除非经常性损益后的净利润较上期增长19.53%的情况下，每股收益仍略有下降。 ②报告期内，在疫情散点发多、消费者预期减弱导致需求收缩、顾客部分回归医院及社康渠道、政策影响药品毛利率下降的背景下，公司通过品类规划调整，积极承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，推动处方药和非处方药销售较快增长，关注消费者健康需求提升中药材、保健食品、个人护理品、医疗器械销售，通过老店与次新店的内生增长、实体销售网络扩张，线上线下全渠道销售收入及供应商服务收入稳步增长，推进规模提升，本期营业收入较上期增长17.21%。 本期综合毛利率35.83%较上期33.69%增长2.14%（指标数据参见本报告“第十节财务报告之七、合并财务报表项目注释61营业收入和营业成本”），主要是公司年初确定应对政策及市场变化的品类策略有效实施，一方面口罩等防疫物资2020年政府限价且占比较大，2021年毛利率、销量及收入占比恢复正常；另一方面，公司持续规划并引进医院品种集客，承接院内顾客外流长期趋势带来的增量业务，重视、提升OEM商品及其他综合毛利较高商品销售占比，通过高效能专业服务争取工业企业市场推广及促销投入，提升销售及综合毛利额，以减缓毛利率下降压力。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2021年分季度主要财务数据 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年是国家“十四五”规划的开局之年,也是健之佳上市后新征程实现第一个五年奋斗目标的元年。新冠疫情仍在全球蔓延，世界经济政治格局复杂严峻和不确定，国内经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，居民消费仍受制约，不稳定性、不确定性显著上升。医药行业随着国民收入增加、老龄化加剧、医药卫生体制改革深入，市场发展机遇和竞争压力并存，对行业效能和集中度提升提出了更高要求。集采国谈、医保目录调整、双通道、创新药研发、互联网+、数字化等各种因素深刻影响行业未来发展格局。 在新形势下，公司积极行动应对，顺应市场变化、行业及政策趋势，在董事会的领导下，经营管理层继续贯彻“提高工作质量，强化竞争力,增强盈利能力”的工作方针，坚持四大经营策略、六项营运措施，各项工作扎实推进；坚持以市场为导向，以人员管理为核心，强化运营过程管理； 珍视上市为公司提供的发展机遇及对股东的责任，公司挖掘潜力、提高效率，在危机中寻找机会，积极拥抱新消费趋势，全渠道布局，逆势成长，规模快速扩张，业绩持续增长。 2021年末公司门店总数达3,044家，年度净增门店914家，较年初增长42.91%，其中云南地区药店增长43.48%，川渝桂地区增长率达53.15%。 2021年，公司实现营业收入52.35亿元，较2020年同比增长17.21%；实现归属于上市公司股东的净利润30,052.74万元，较2020年同比增长19.66%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润28,295.81万元，较2020年增长19.53%。 2021年度线上渠道实现营业收入8.78亿元，较同期增长90.44%，增速远高于门店线下销售增长率，占营业收入的比例达16.78%，较去年同期占比10.33%增长6.45%，线下线上全渠道业务稳健增长。 二、报告期内公司所处行业情况 1、经济发展、政策支持带来行业发展机遇 在社会消费水平提高、城镇化以及消费结构升级，人口结构老龄化以及人们健康意识不断增强的背景下，医药消费需求的不断增长为药品零售市场的发展创造了良好的市场空间。 随着“健康中国”战略实施以及医药卫生体制改革的深入，医药分开、药占比、药品零差价、分级诊疗、一致性评价、医保控费、带量集采、慢病长处方、医保目录调整等一系列医药改革措施的稳步推进且步入常态化，医保双通道等一系列新政的出台与推进，促进药品流通行业持续健康发展。2021年《零售药店医疗保障定点管理暂行办法》、《关于建立完善国家医保谈判药品“双通道”管理机制的指导意见》等政策的出台，在一定程度上促进定点医疗机构和零售药店管理的规范化、法制化，推动处方外流增速，引导零售药店行业在统一开放、竞争有序、网络布局优化、组织化程度和流通效率较高、安全便利、群众受益的现代药品流通体系下健康发展，为医药零售企业进一步规模化经营提供制度化、体系化的政策指引。 2、市场扩容、行业集中度和连锁化率仍有待提升 根据中国医药商业协会公布的《2020年药品流通行业运行统计分析报告》显示：2020年，我国药品零售市场规模为5,119亿元，扣除不可比因素同比增长10.1%，增速同比加快0.2%。但是我国零售药店目前集中度较低，呈现较为分散的区域竞争态势。根据国家药品监督管理局的数据，截止2021年9月，全国药店总数为58.65万家，零售连锁门店33.53万家，单体药店25.12万家，连锁药店比例达57.1%，较2020年上升0.6%，行业集中度和连锁化率逐步提升。与《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》中提出的“到2025年，药品流通行业与我国新发展阶段人民健康需要相适应，培育形成5-10家超五百亿元的专业化、多元化药品零售连锁企业，药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁率接近70%”相比，有较大的提升空间。 我国初步形成的一批区域性市场领先的医药零售企业，市场占有率均在3%以下、行业集中度 仍处于较低水平，与美国、日本等发达国家医药零售市场发展的集中度情况相比，仍有较大的差距和发展空间。 3、顾客持续提升的需求和差异化服务的