*ST力帆：2020年第三季度报告

公司简称：*ST力帆 力帆实业（集团）股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人牟刚、主管会计工作负责人叶长春及会计机构负责人（会计主管人员）周兴华保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 主要会计科目变动说明： 资产负债表项目： 1、货币资金：期末余额较年初减少主要系票据到期保证金减少、支付索赔款和往来款。2、应收票据：期末余额较年初减少主要系期初公司持有子公司在财务公司开具的票据用于质押，到期财务公司未能如期兑付，应收票据转为往来款。3、应收账款：期末余额较年初减少主要系加快应收账款周转及计提预期信用损失。4、预付款项：期末余额较年初减少主要系平行进口车预付货款减少。5、应收利息：期末余额较年初减少主要系本期收到前期确认的应收利息。6、应收股利：期末余额较年初增加系因公司持有重庆银行股份有限公司的股份被冻结，应收股利不满足支付条件。7、固定资产：期末余额较年初减少主要系乘用车业务经营规划调整，处置不需用的资产。8、长期待摊费用：期末余额较年初减少系待摊费用摊销所致。9、其他非流动资产：期末余额较年初减少系售后回租借款保证金一年内到期重分类至“其他流动资产”项目。10、应付票据：期末余额较年初增加的原因主要系财务公司流动性困难，未能如期兑付到期票据，公司增加应付票据科目，同时重庆力帆控股有限公司通过承担公司部分金融机构贷款、转让资产给公司，达到化解财务公司资金归集事宜。11、预收款项：期末余额较年初减少主要系本期执行新收入准则，公司将销售商品与提供劳务相关的商品或劳务价款的预收款项重分类至“合同负债”所致。12、合同负债：期末余额较年初增加主要系本期执行新收入准则，公司将销售商品与提供劳务相关的商品或劳务价款的预收款项重分类至本项目所致。13、应付利息：期末余额较年初增加主要系公司资金紧张，期末尚未支付的利息增加。14、一年内到期的非流动负债：期末余额较年初减少主要系逾期的长期应付款和应付债券重分类至“其他流动负债”。15、其他流动负债：期末余额较年初增加系公司资金紧张，逾期的长期应付款和应付债券增加。16、预计负债：期末余额较年初减少系发生的售后服务费用冲减的金额较多所致。17、未分配利润：期末余额较年初减少主要系处置资产损失、确认盼达索赔、计提减值损失所致。 利润表项目： 1、营业收入：本期较上年同期下降主要系公司乘用车业务量小，销量下滑，导致公司收入减少。2、营业成本：本期较上年同期下降主要系收入减少，对应的成本减少。3、税金及附加：本期较上年同期下降主要系收入下降，计提的税金和附加减少。4、销售费用：本期较上年同期减少主要系乘用车业务量小，广宣费、售后服务费、运输费支出减少。5、研发费用：本期较上年同期减少主要系去年同期开发项目未达预期计入损失，本期无。6、公允价值变动收益：本期较上年同期减少系上年同期有投资性房地产处置转出公允价值变动损益，本期无。7、信用减值损失：本期较上年同期增加系根据财务报表格式变更的通知将应收款项信用损失列入本项目。 8、资产减值损失：本期较上年同期减少主要系一是根据财务报表格式变更的通知将应收款项信用损失列入“信用减值损失”项目，二是去年同期乘用车业务受行业下行冲击产销量下滑，对固定资产计提大额减值。9、资产处置收益：本期较上年同期减少主要系乘用车业务经营规划调整，处置不需用的资产，形成损失。10、营业外收入：本期较上年同期增加主要系本期非流动资产处置利得较去年同期增加。11、营业外支出：本期较上年同期增加主要系本期确认对盼达的索赔支出。12、所得税费用：本期较上年同期增加主要系本期递延所得税费用较上年同期减少。 现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期减少。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少主要系上期收到鸳鸯土地收储款和力帆汽车股权转让款，本期无。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加主要系本期偿还的债务较去年同期减少。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 2020年7月10日，公司披露了《关于债权人向法院申请公司全资子公司破产重整的公告》（公告编号：临2020-077），主要内容为：部分债权人以不能清偿到期债务向法院申请公司10家全资子公司破产重整。 2020年8月24日，公司披露了《关于法院裁定受理公司司法重整暨股票被实施退市风险警示的公告》（公告编号：临2020-086），主要内容为：法院裁定受理公司司法重整并指定清理组，股票简称改为“*ST力帆”并做出有退市风险的提示。 2020年8月24日，公司披露了《关于法院裁定受理公司全资子公司司法重整的公告》（公告编号：临2020-088），主要内容为：法院裁定受理公司10家全资子公司司法重整。 2020年8月27日，公司披露了《关于发布<关于招募重整投资人的公告>的公告》（公告编号：临2020-090），主要内容为：寻找重整投资者。 2020年9月22日，公司披露了《关于公司重整进展的公告》（公告编号：临2020-104），主要内容为：公司债权申报情况及招募重整投资人的情况。 2020年9月30日，公司披露了《关于招募重整投资人的进展公告》（公告编号：临2020-105），主要内容为：重整投资人参与重整工作及作风险提示。 2020年10月14日，公司披露了《关于第一次债权人会议召开情况的公告》（公告编号：临2020-108），主要内容为：第一次债权人会议表决通过了《力帆实业（集团）股份有限公司重整案财产管理方案》。 2020年10月22日，公司披露了《关于公司重整进展的公告》（公告编号：临2020-111），主要内容为：截止10月22日的公司重整情况，收到的债权申报情况，管理人正在与重整投资人、债权人作协议沟通，第一次债权人会议表决通过《财务管理方案》。 截止本报告披露日，公司重整工作正常推进中。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的 警示及原因说明 √适用□不适用 公司正在破产重整，2020年累计净利润目前不确定，2020年年度财务数据以经审计数据为准，请广大投资者注意投资风险。