妙可蓝多：2020年第三季度报告

公司代码：600882 上海妙可蓝多食品科技股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人柴琇、主管会计工作负责人刘大永及会计机构负责人（会计主管人员）金晓炜保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 非经常性损益项目和金额 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 预付款项:本报告期末余额20,855.33万元，比年初余额7,078.84万元增加194.62%。预付款项中占比最大的为预付材料款，主要原因为报告期内随销量增加国外原材料采购预付款增加；占比其次的为广告预付款，由于公司产能状况及广告策略调整，部分广告延后至第三、第四季度播放，本报告期末广告预付款较2020年6月30日预付款有较大幅度下降； 存货：本报告期末余额28,276.67万元，比年初余额14,153.67万元增加99.78%，其中占比最大的为原材料，主要原因为随销量增加，产能扩大，公司储备更多的原材料； 其他流动资产：本报告期末余额比年初余额增加73.38%，主要原因为待抵扣进项税及待摊费用增加； 在建工程：本报告期末余额比年初余额增加52.54%，主要原因为报告期内公司扩大产能，增加生产线建设及购买设备； 递延所得税资产：本报告期末余额比年初余额增加37.98%，主要原因为限制性股票行权导致可抵扣亏损增加； 其他非流动资产：本报告期末余额比年初余额增加304.80%，主要原因为报告期内预付工程设备款及定期存款增加； 应付职工薪酬：本报告期末余额比年初余额增加47.54%，主要原因为报告期内员工数量及薪酬增加； 其他应付款：本报告期末余额比年初余额增加86.49%，主要原因为报告期内应付促销费、物流费增加； 营业收入：本报告期较去年同期增加61.92%，主要原因为奶酪产品的销量较上年同期有较大幅度增长； 营业成本：本报告期较去年同期增加42.61%，主要原因为营业收入增加，营业成本随之增加；同时，由于生产规模扩大，规模效应显现，以及生产效率提升，营业成本的增加幅度小于营业收入的增加幅度； 销售费用：本报告期较去年同期增加157.46%，主要原因为奶酪产品销量大幅提高，相关的职工薪酬、装卸运输费较去年同期均有较大增长；同时，目前公司处于品牌建设期，公司在报告期内大力拓展销售渠道和区域以及进行品牌推广，广告促销费有较大幅度增加； 研发费用：本报告期较去年同期增加105.57%，主要原因为公司加大新品研发力度，材料、燃料和动力费用与职工薪酬较上年同期增加； 财务费用：本报告期较去年同期减少49.01%，主要原因为公司有息负债较上年同期减少； 经营活动产生的现金流量净额：本报告期经营活动产生的现金流量净额为-6,817.52万元，较去年同期10,487.14万元减少-165.01%。其中，经营活动现金流入小计215,893.79万元，较去年同期129,197.59万元增加67.10%；经营活动现金流出小计222,711.30万元，较去年同期118,710.45万元增加87.61%，经营活动现金流出增长幅度大于经营活动现金流入增长幅度，主要原因为报告期内公司预付款项增加。公司预付款项增加原因见本报告上文； 投资活动产生的现金流量净额：本报告期投资活动产生的现金流量净额为-29,308.89万元，去年同期-17.020.68万元，主要原因为公司加大固定资产、在建工程投入； 筹资活动产生的现金流量净额：本报告期筹资活动产生的现金流量净额为36,920.00万元，去年同期-3,298.66万元，主要原因为公司全资子公司增资扩股。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用