花王股份：2020年第三季度报告

公司代码：603007 花王生态工程股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人肖姣君、主管会计工作负责人林晓珺及会计机构负责人（会计主管人员）尹小琴保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 1、报告期内，营业收入较上年同期下降50.30%，主要原因如下：根据项目合同安排，公司上半年度产值主要集中于武汉网安项目、清丰单拐项目、聊城项目等。因受春节假期及疫情防控影响，上述重点项目在第一季度未能按期开工，第二、三季度总体情况好转并逐步恢复正常。因武汉地区的特殊情况，武汉网安项目在多重因素影响下，本年度的施工总量无法按照合同约定进行，作为公司2019年度产值占比最高的项目之一，对公司报告期内营业收入规模影响较大。 2、归属于上市公司股东的净利润较上年下降92.19%，主要系营业收入的下降，工资薪金、折旧摊销，借款利息等属于固定开支从而引起净利润下降幅度较大。 3、净利润较上年同期下降从而引起每股收益及加权平均净资产收益率也有所下降。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 其他说明：报告期末，花王国际建设集团有限公司所持有的公司5,500万股股份处于质押且冻结状态。 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 资产负债表项目： 1、货币资金：较上年末减少33.05%，主要系报告期内归还银行借款增加与支付工程保证金所致。 2、应收款项融资：较上年末减少96.29%，主要系较上年期末应付票据到期兑付所致。 3、预付款项：较上年末增长110.60%，主要系报告期内向供应商预付的采购款增加所致。 4、其他应收款：较上年末增加87.34%，主要系报告期内支付聊城市东昌府区市政道路建设工程项目保证金所致。 5、存货：较上年末减少94.17%，主要系2020年1月1日起执行新收入准则调整部分转列至“合同资产”所致。 6、合同资产：较上年末增加100%，主要系2020年1月1日起执行新收入准则转列所致。 7、在建工程：较上年末减少100%，主要系报告期内将在建工程转入研发创意展示中心项目成本所致。 8、无形资产：较上年末增加130.15%，主要系报告期内增加了水利水电工程施工总承包一级资质所致。 9、应付票据：较上年末减少39.48%，主要系较上年期末应付票据到期兑付所致。 10、预收款项：较上年末减少100%，主要系2020年1月1日起执行新收入准则转列至“合同负债”所致。 12、应付职工薪酬：较上年末减少40.55%，主要系报告期内发放上年期末计提的年终奖金所致。 13、其他流动负债：较上年末减少30.23%，主要系较上年末待转销项税有部分达到纳税时点转入应交税费所致。 14、长期借款：较上年末减少50.93%，主要系报告期内归还的银行借款增加所致。 15、递延收益：较上年末减少100%，主要系该项政府补助对应的资产已结转，将该项递延收益转入其他收益所致。 利润表项目： 1、营业收入：较上年同期减少50.30%，主要原因为根据项目合同安排，公司上半年度产值主要集中于武汉网安项目、清丰单拐项目、聊城项目等。因受春节假期及疫情防控影响，上述重点项目在第一季度未能按期开工，第二、三季度总体情况好转并逐步恢复正常。因武汉地区的特殊情况， 武汉网安项目在多重因素影响下，本年度的施工总量无法按照合同约定进行，作为公司2019年度产值占比最高的项目之一，对公司报告期内营业收入规模影响较大。 2、营业成本：较上年同期减少55.18%，主要系第一季度重点项目未能按期开工以及武汉网安项目施工量缩减所致。 5、投资收益：较上年同期增长55.89%，主要系报告期内摊销的未实现融资收益增加所致。 6、资产减值损失：较上年同期减少186.86%，主要系报告期内部分长账龄应收账款收回从而计提的应收账款坏账准备减少所致。 7、其他收益：较上年同期末增长81.05%，主要系报告期内收到的政府补助增加所致。 8、营业利润：较上年同期减少89.75%，主要系营业收入的下降，工资薪金、折旧摊销，借款利息等属于固定开支从而引起净利润下降幅度较大。 现金流量表项目： 1、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期增长49.93%，主要系上年同期末支付武汉网安建设投资基金合伙企业（有限合伙）、中信网安（武汉）投资发展有限公司与河南花王文体旅发展有限公司的股权款、而本期未有大额的对外投资所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用