中国神华：2021年第一季度报告

公司代码：601088 中国神华能源股份有限公司2021年第一季度报告正文（按中国企业会计准则编制） 目录 一、重要提示......................................................................3二、公司基本情况..................................................................3三、重要事项......................................................................7 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2本报告已经本公司第五届董事会第七次会议批准。会议应出席董事8人，亲自出席董事7人，未出席董事情况如下： 1.3本公司董事长王祥喜、总会计师许山成及会计机构负责人班军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本报告的财务报表根据中国企业会计准则编制，未经审计。根据中国企业会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的主要差异详见本报告2.3的说明。 1.5会计政策调整情况：为进一步加强成本管理，提供更可靠、更相关的会计信息，本公司自2021年1月1日起，调整本集团中国企业会计准则下煤炭、发电、运输（含铁路、港口、航运，下同）及煤化工等业务相关的修理费的会计核算政策，即将原计入管理费用的相关修理费，调整为计入生产成本核算，并采用追溯调整法对本报告可比期间财务报表进行重述。 二、公司基本情况 2.1主要财务数据 2.2非经常性损益项目和金额 说明：本集团按中国政府相关机构的有关规定计提维简费、安全生产费及其他类似性质的费用，按中国企业会计准则，该等费用计入当期费用并在股东权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为物业、厂房及设备，按相应的折旧方法计提折旧。上述差异带来的递延税项影响也反映在其中。 2.4主要运营数据 2.5截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.6截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1财务报表合并范围变化的说明 本公司所属神华神东电力有限责任公司将所持国家能源集团陕西富平热电有限公司（“富平热电公司”）100%股权转让给国家能源集团国源电力有限公司，该项股权已于2021年1月7日完成交割，富平热电公司不再纳入本公司财务报表合并范围。 3.2公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 2021年1-3月，按企业会计准则，本集团营业收入为67,608百万元（2020年同期：51,077百万元（已重述）），同比增长32.4%；实现利润总额17,666百万元（2020年同期：14,717百万元（已重述）），同比增长20.0%；归属于本公司股东的净利润为11,611百万元（2020年同期：9,807百万元（已重述）），同比增长18.4%。 合并财务报表主要报表项目的变动及说明如下： 注：2020年1-8月，财务公司除为本集团内部服务外，对本集团以外的单位提供存贷款等金融服务，此项为该业务产生的存贷款及利息、手续费、佣金等项目的现金流量。2020年9月1日，财务公司增资交易完成交割，本公司对财务公司直接及间接持股比例下降至40%，财务公司不再纳入本公司合并报表范围。 3.3煤炭分部经营情况 3.3.1销售情况 2021年1-3月，本集团按照年度长协销售的煤炭均价同比增幅较小，主要原因是该部分煤炭平均热值较上年同期下降。 其他成本由以下三部分组成：①与生产直接相关的支出，包括维简费、安全生产费、洗选加工费、矿务工程费等，约占60%；②生产辅助费用，约占23%；③征地及塌陷补偿、环保支出、税费等，约占17%。 3.4发电分部经营情况 本报告期内，富平热电公司股权转让完成交割，本集团燃煤发电机组装机容量减少700兆瓦。 (3)经营成果（合并抵销前） 2021年1-3月，本集团发电业务单位售电成本为305.5元/兆瓦时（2020年同期：289.9元/兆瓦时（已重述）），同比增长5.4%。 3.5运输及煤化工分部主要经营情况 2021年第一季度，航运分部毛利同比增长的主要原因是航运周转量及海运价同比增长；煤化工分部毛利同比增长的主要原因是烯烃产品销售量及销售价格同比增长。 3.6行业环境分析 2021年一季度，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，我国积极应对冬春疫情考验和外部环境的不确定性，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，科学精准实施宏观政策，经济运行稳中加固、稳中向好，生产需求扩大，市场活力提升，就业物价稳定，民生保障有力，国民经济持续稳定恢复。一季度，国内生产总值（GDP）同比增长18.3%，环比2020年四季度增长0.6%；全国居民消费价格指数同比持平。 一季度，国内煤炭市场整体平稳。全国原煤产量9.7亿吨，同比增长16.0%。累计进口煤炭6,845.8万吨，同比下降28.5%。全国规模以上电厂火电发电量同比增长19.0%，其中火电发电量同比增长21.1%。受春节前后用电量变化、煤炭产地安全环保检查等因素影响，煤炭价格呈现阶段性波动。环渤海动力煤（5,500大卡）价格指数于3月底为585元/吨，与年初持平；一季度平均为595元/吨，同比上涨40元/吨。 二季度，工业需求全面恢复，迎峰度夏、铁路线路检修等因素对煤炭价格具有一定支撑。预计全年全国煤炭市场将维持总体平衡，但总量宽松与结构偏紧的煤炭供应格局将同时存在。 注：行业环境内容仅供参考，不构成任何投资建议。行业环境的资料来源于国家统计局、中国煤炭市场网、中国煤炭资源网、中国电力企业联合会等。本公司力求数据准确可靠，但并不对其中全部或部分内容的准确性、完整性或有效性承担任何责任或提供任何形式的保证，如有错漏，本公司恕不负责。 3.7重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.8报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.9预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用 3.10会计政策变更 2020年及以前年度，本公司选择将煤炭、发电、运输、煤化工等业务相关的修理费计入管理费用核算。为进一步加强成本管理，提供更可靠、更相关的会计信息，本公司自2021年1月1日起将本集团煤炭、发电、运输、煤化工等业务相关的修理费，计入生产成本核算。同时，按照会计政策变更后的修理费核算方法对可比期间财务报表进行重述。 重述主要对以前年度财务报表中“营业成本”和“管理费用”产生影响。经初步测算，本次会计政策变更对主要会计科目的影响为：2020年度营业成本增加91.3亿元，2020年度管理费用减少91.3亿元，对2020年度净利润和2020年12月31日股东权益无影响；2021年1-3月营业成本增加26.3亿元，2021年1-3月管理费用减少26.3亿元，对2021年1-3月净利润和2021年3月31日股东权益无影响。本次会计政策变更对2020年及以前年度财务报表中其他项目、经营成果以及本年期初留存收益等无重大影响。（详见与本报告同时披露的《中国神华关于会计政策变更的公告》） 3.112021年度经营目标 受会计政策变更的影响，本集团2021年度经营目标调整如下： 3.12其他 自2021年4月6日起，杨向斌任本公司党委副书记。 杨向斌，男，1965年10月出生，中国国籍，注册会计师，正高级会计师，中共党员。杨先生于2011年获香港公开大学工商管理硕士学位。 杨先生曾任国家能源集团公司资本运营部主任、中国国电集团公司资本与资产管理部主任、内蒙古平庄煤业（集团）公司党委书记、董事、副总经理。 3.13释义 中国神华/本公司中国神华能源股份有限公司本集团本公司及控股子公司国家能源集团公司国家能源投资集团有限责任公司财务公司国家能源集团财务有限公司（前称神华财务有限公司）财务公司增资交易国家能源集团公司以现金1,327,371.60万元认缴财务公司新增注册资本75亿元的交易（详见本公司2020年3月27日H股公告及3月28日A股公告）中国企业会计准则中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定国际财务报告准则国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则本报告期2021年1-3月 公司名称：中国神华能源股份有限公司法定代表人：王祥喜日期：2021年4月23日