分众传媒：2026年一季度报告

证券代码：002027 公告编号：2026-020 分众传媒信息技术股份有限公司 2026年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第一季度财务会计报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 资产负债表重要项目变动30%以上的主要原因： 1、应收账款/合同资产：本报告期期末合计账面价值为315,688.74万元，较期初363,674.35万元下降13.19%，主要由于本报告期公司回款情况良好，故应收账款/合同资产的合计账面余额有所下降。 2、应收账款融资：本报告期期末余额为25,013.48万元，较期初上升92.48%，由于本报告期票据的新增大于到期及贴现，故余额有所增加。 3、其他应收款：本报告期末余额为45,526.28万元，较期初增加36,837.16万元，主要由于本报告期，本公司以合计79,149.72万元的对价处置上海数禾信息科技有限公司（以下简称“数禾科技”）的全部投资（以下简称“本次交易”）。本次交易的首付款40,366.36万元已于本报告期内收到。截至本报告期末，尚未收到的剩余交易款项38,783.36万元导致余额相应增加。 4、其他流动资产：本报告期末余额为34,830.79万元，较期初上升30.03%，变动主要由于本报告期公司购入期限一年以内的银行大额存单。 5、长期股权投资：本报告期末余额为8,325.90万元，较期初减少79,242.26万元，变动主要由于本报告期公司退出数禾科技投资，处置相关长期股权投资79,149.72万元。6、在建工程：本报告期末余额为9,691.30万元，较期初增加8,372.49万元，变动主要来源于工程物资的增加。7、递延所得税负债：本报告期末余额为3,280.51万元，较期初减少14,041.43万元。变动主要由于本报告期公司退出数禾科技投资，转回以前年度确认的递延所得税负债14,075.78万元。8、资本公积：本报告期末余额为19,807.57万元，较期初减少56,469.01万元，变动由于本报告期公司退出数禾科技投资，转回以前年度确认的资本公积56,469.01万元。 利润表重要项目变动30%以上的主要原因： 1、财务费用：本报告期财务费用的波动主要来源于利息收入，本报告期较上年同期协定存款利率有所降低，同时随着大额存单的到期，本报告期末大额存单余额同比显著下降，进而导致利息收入相应大幅减少。 2、投资收益：本报告期投资收益为58,089.66万元，较上年同期增加43,511.22万元，变动主要由于本报告期公司退出数禾科技投资，将以前年度确认的资本公积56,469.01万元全部转入投资收益所致。 3、公允价值变动收益：本报告期公允价值变动为损失11,993.09万元，上年同期为收益1,937.06万元，变动主要来源于其他非流动金融资产的公允价值波动。 4、信用减值损失/资产减值损失：本报告期，信用减值损失及资产减值损失合计为转回1,962.56万元，上年同期为损失5,155.08万元，本报告期受益于回款情况良好，应收账款/合同资产的合计账面余额较期初减少，故相应转回减值损失。 5、资产处置收益：本报告期，资产处置为收益34.83万元，上年同期为损失137.22万元，收益主要来源于处置固定资产和使用权资产。 6、营业外收入：本报告期营业外收入为63.15万元，上年同期为385.66万元，变动主要由于清理长期无法支付款项的余额以及收到的广告款项逾期付款违约金较上年同期减少。 7、营业外支出：本报告期营业外支出为192.32万元，较上年同期增加56.64万元。变动主要由于对外捐赠较上年同期增加。 8、所得税费用：本报告期所得税费用为8,594.56万元，较上年同期减少15,405.16万元。变动主要由于本报告期公司退出数禾科技投资，转回以前年度确认的递延所得税负债14,075.78万元，从而导致所得税费用减少。 现金流量表重要项目变动30%以上的主要原因： 经营活动产生的现金流量净额：本报告期公司经营活动产生的现金净流入为213,875.14万元，较上年同期增加净流入60,934.77万元，同比上升39.84%。主要由于：1）销售商品、提供劳务收到的现金为345,112.54万元，较上年增加净流入68,509.79万元，同比上升24.77%；2）支付各项税费的现金为44,543.75万元，较上年增加净流出10,688.54万元，同比上升31.57%。 投资活动产生的现金流量净额：本报告期公司投资活动产生的现金净流出为99,732.45万元，上年同期为净流出13,199.31万元。主要变动原因如下：1）本报告期购买、赎回理财产品等交易性金融资产产生现金净流出为112,340.00万元，上年同期为净流入7,300.00万元；2）本报告期处置长期股权投资带来现金净流入40,366.36万元；3）本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产产生现金净流出为21,420.03万元，上年同期为净流出4,398.88万元；4）本报告期购买、赎回银行大额定期存单合计带来现金净流出为8,500.00万元，上年同期为净流出19,835.84万元。 筹资活动产生的现金流量净额：本报告期公司筹资活动产生的现金净流出为48,979.95万元，较上年同期减少19,185.58万元。主要由于：1）本报告期少数股东对子公司Focus Media Overseas Investment IIILimited及其他境外子公司增资，合计带来现金净流入12,020.64万元；2）按照新租赁准则的要求，公司将楼宇业务以及办公场所和仓库等租赁费对现金流产生的影响体现在筹资活动中，本报告期支付上述租赁费用60,549.63万元，较上年同期减少8,604.22万元。 二、股东信息 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 （一）发行股份及支付现金购买资产事项进展 公司拟以发行股份及支付现金的方式购买张继学、重庆京东海嘉电子商务有限公司、百度在线网络技术（北京）有限公司等45个交易对方持有的成都新潮传媒集团股份有限公司90.02%的股权（以下简称“本次交易”）。 公司于2026年1月9日收到深圳证券交易所出具的《关于受理分众传媒信息技术股份有限公司发行股份购买资产申请文件的通知》（深证上审〔2026〕7号）。深圳证券交易所依据相关规定对申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。具体内容详见《公司关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的申请文件获得深圳证券交易所受理的公告》（公告编号：2026-001）。 公司于2026年1月23日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）出具的《关于分众传媒信息技术股份有限公司发行股份及支付现金购买资产申请的审核问询函》（审核函〔2026〕130002号）（以下简称“《问询函》”）。公司及相关中介机构根据《问询函》的要求，就相关事项逐项说明、论证和回复，具体内容详见《公司关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的审核问询函回复的提示性公告》（公告编号：2026-005）。 根据深交所的进一步审核意见，公司需对《问询函》回复文件进行修改、补充。因进一步修改、补充所需工作时间较长，根据《深交所上市公司重大资产重组审核规则》相关规定，公司已向深交所申请延期回复，公司将自《问询函》回复期限届满之日起延期不超过30日向深交所提交修订后的《问询函》回复文件并及时履行信息披露义务。具体内容详见《公司关于延期回复深圳证券交易所关于公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的审核问询函的公告》（公告编号：2026-007）。 鉴于作为本次交易定价依据的评估报告的评估基准日为2025年3月31日，为维护公司及全体股东的利益，验证标的资产价值未发生不利变化，中联资产评估咨询（上海）有限公司以2025年9月30日为加期评估基准日，对本次交易标的资产进行了加期评估，并出具了《分众传媒信息技术股份有限公司拟购买股权所涉及的成都新潮传媒集团股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（中联沪评字[2026]第44号）（以下简称“加期评估报告”）。同时，根据相关规定、本次加期资产评估报告及监管审核意见，公司对《发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》及其摘要相关内容进行了修订及更新。公司于2026年3月30日召开第九届董事会第九次（临时）会议审议批准了加期评估报告及修订后的草案。具体内容详见《公司第九届董事会第九次（临时）会议决议公告》（公告编号：2026-009）、《公司关于发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）（修订稿）修订说明的公告》（公告编号：2026-010）、《公司关于本次交易所涉评估报告加期的公告》（公告编号：2026-011）。 （二）联营公司回购公司所持全部股份事项 公司于2026年1月22日召开第九届董事会第八次（临时）会议，审议通过了《公司关于联营公司回购 公司所持 全部股份 的议 案》，同 意公司全 资子 公司上海 时众信息 技术 有限公司 、Nova CompassInvestment Limited（以 下统 称“分 众持股 主体”） 与上海 数禾信 息科技有 限公司 、Dataseed FintechHoldings Limited（以下统称“数禾”）及其他各方签署《股权退出框架协议》，为优化数禾股权及治理结构，数禾以合计人民币791,497,220元的对价，通过境内定向减资及境外股权返还的形式，按照《股权退出框架协议》约定的条款和条件，实现分众持股主体退出数禾的投资。具体内容详见《公司第九届董事会第八次（临时）会议决议公告》（公告编号：2026-002）、《公司关于联营公司回购公司所持全部股份的公告》（公告编号：2026-003）。 （三）为境外子公司提供担保的事项 公司境外控股子公司Focus Media Overseas Investment III Limited（以下简称“FMOIL III”）的控股子公司分众传媒（泰国）有限公司（以下简称“分众泰国”）与中信银行股份有限公司北京分行（以下简称“中信银行北京分行”）签署了《本外币流动资金贷款额度合同》（以下简称“《授信协议》”），同时公司全资子公司分众智媒广告有限公司（以下简称“分众智媒”）在上述《授信协议》项下为分众泰国履行债务提供最高额保证担保，担保的债权最高额限度为债权本金人民币4,000万元整和相应的利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、迟延履行期间的债务利息、迟延履行金以及为实现债权、担保权利等所发生的一切费用和其他所有应付的费用之和；FMOIL III的其他股东JAS Investment Group Limited、Top