海大集团：2026年一季度报告

重要内容提示： 1、董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3、第一季度财务会计报告是否经审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、应收票据：期末较期初增加182.98%，主要系公司本期销售收款中收到的银行承兑汇票增加所致；2、应收账款：期末较期初增加56.89%，主要系公司业务规模增长且逐渐进入旺季，应收客户账款相应增加所致；3、预付款项：期末较期初增加86.94%，主要系公司业务即将进入旺季，预付原料采购款增加所致；4、其他非流动资产：期末较期初增加92.36%，主要系境外预付设备工程款增加所致；5、短期借款：期末较期初增加141.80%，主要系短期银行借款增加所致；6、交易性金融负债：期末较期初减少95.35%，主要系公司套期保值业务浮亏减少所致；7、应付票据：期末较期初增加38.65%，主要系公司原材料采购增加对应票据结算增加所致；8、预收款项：期末较期初增加35.11%，主要系公司预收租金增加所致； 9、合同负债：期末较期初增加43.44%，主要系公司业务规模增长且逐渐进入旺季，预收客户货款增加所致；10、应付职工薪酬：期末较期初减少47.86%，主要系公司本期发放上年年度奖金所致；11、长期应付职工薪酬：期末较期初减少63.79%，主要系公司本期一年内到期的长期发放奖金转入短期薪酬所致；12、库存股：期末较期初增加32.41%，主要系公司本期实施回购股票所致；13、其他综合收益：期末较期初增加177.80%，主要系公司现金流量套期储备增加所致；14、投资收益：本报告期较上年同期增加721.26%，主要系公司本期期货平仓收益增加所致；15、公允价值变动收益：本报告期较上年同期增加197.06%，主要系本期期货浮盈所致；16、信用减值损失：本报告期较上年同期增加61.62%，主要系公司应收账款增加，计提坏账准备增加所致；17、资产减值损失：本报告期较上年同期增加544.86%，主要系公司本期计提存货跌价准备所致；18、资产处置收益：本报告期较上年同期减少964.11%，主要系公司固定资产出售处置净亏损增加所致；19、营业外收入：本报告期较上年同期减少38.68%，主要系公司违约金、保险赔偿等收入减少所致；20、营业外支出：本报告期较上年同期增加1,176.22%，主要系公司支付合作解除补偿款以及报废损失等所致；21、所得税费用：本报告期较上年同期增加75.74%，主要系公司应税业务利润增加所致；22、经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期增加101.08%，主要系公司销售规模增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；23、投资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少139.39%，主要系公司赎回理财产品较同期减少所致；24、筹资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期增加604.22%，主要系公司取得银行借款收到的现金增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 □适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东海大集团股份有限公司 2026年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第一季度财务会计报告未经审计。 广东海大集团股份有限公司董事会二O二六年四月二十四日