1st Source Corporation 研报正文显示，截至2026年3月31日，公司总资产为91.1亿美元，较2025年12月31日增长0.64%。投资证券可供出售为15.3亿美元，增长0.47%。总贷款和租赁为70.8亿美元，增长0.52%。可再生能源、商业房地产和商业农业贷款组合的增长抵消了汽车和轻型卡车、飞机和建筑设备组合的下降。外国贷款和租赁余额为3.22亿美元，全部以美元计价，主要涉及飞机融资。巴西和墨西哥的贷款和租赁余额分别为1.37亿美元和1.68亿美元，分别较2025年12月31日增长3.29%和2.97%。设备租赁净额为6600万美元，较2025年12月31日下降5.18%，主要由于租赁量减少。总存款为72.3亿美元，与2025年底基本持平。短期借款为2.89亿美元，较2025年12月31日增长21.19%，主要由于联邦基金购买和FHLB借款增加。长期债务和可强制赎回证券为3.55亿美元，较2025年12月31日下降18.05%，主要由于一笔1000万美元的长期借款到期。递延费用和其他负债为1.82亿美元，较2025年12月31日增长6.23%，主要由于未资金化的合伙企业承诺增加。
股东权益总额为12.8亿美元，较2025年12月31日增长0.23%。除净收入3960万美元外，股东权益的其他主要变化包括回购普通股2335万美元和支付股息9780万美元。累计其他综合损失为4090万美元，较2025年12月31日增长17.86%，主要由于可供出售投资组合的市场条件变化。股东权益占总资产比为14.02%，与2025年12月31日持平。每股净资产从2025年12月31日的5.23美元增加到2026年3月31日的53.10美元，主要由于留存收益增加。公司宣布并支付了每股0.40美元的现金股息，过去四个季度的股息支付率为23.93%。银行监管机构建立了杠杆资本要求指南，以衡量金融机构的稳健性。截至2026年3月31日，1st Source Corporation和1st Source Bank的实际资本金额和比率保持在历史上强劲和保守的水平。
公司的流动性状况良好，总净可用流动性为35.2亿美元，约占扣除经纪和列表服务证书存款后的总存款的50%。贷款占总资产比为77.73%，较2025年12月31日下降0.09%。现金及现金等价物为1.19亿美元，较2025年12月31日下降15.35%，主要由于贷款增长融资和购买可供出售的投资证券。截至2026年3月31日，综合财务状况对负债的敏感性为2.45亿美元，比一年前增加0.94%。公司认为目前的资金来源足以满足其现金流需求。
2026年第一季度，公司净收入为3960万美元，较2025年同期增长6.76%。稀释每股收益为1.63美元，较2025年同期增长7.38%。平均股东权益回报率为12.53%，较2025年同期下降0.80%。总资产回报率为1.80%，较2025年同期下降0.08%。净利息收入增长，部分被信用损失拨备和非利息费用增加所抵消。
净利息收入为9029万美元，较2025年同期增长11.36%。全面税收等价物净利息边际为4.25%，较2025年同期增长0.35个百分点。平均生息资产增长1.84亿美元，增长2.18%，主要由于贷款和租赁余额增加以及投资组合重新配置交易带来的投资收益提高。平均生息负债增长1051万美元，增长0.18%。平均生息资产收益率稳定在5.94%，与2025年同期持平。平均利息负债成本下降44个基点至2.46%，主要由于存款利率下降和可强制赎回证券利息费用下降。税等价物净利息边际的提高主要反映了生息资产收益率的提高和利息负债成本的降低。
2026年第一季度的信用损失拨备为727万美元，较2025年同期增长120.49%，主要由于前瞻性预测假设的变化和期间贷款增长。净冲销为3960万美元，较2025年同期增长2188.89%，主要集中在对汽车和轻型卡车、建筑设备和消费者组合的冲销。公司对小型企业组合的潜在风险保持警惕，国内贸易提案增加了定价不稳定和需求动态变化的可能性。农业部分仍然面临压力，因为粮食生产商面临着投入成本上升和商品价格低迷。在汽车和轻型卡车组合中，借款人继续应对租金率下降、车队运营成本上升和行业产能过剩。冲销的增加导致该组合的历史损失率上升，从而导致对该组合的某些定性因素进行了适度抵消，因为定量损失经验更充分地反映了当前组合的风险特征。中型和重型卡车组合正在通过持续的行业低迷管理，其中燃料价格的急剧上涨是一个额外的担忧。消费者财务压力指标仍然处于高位，经济失衡仍然存在，整体消费者信心仍然低迷。从更高的能源价格中产生的潜在影响预计将是广泛的。波动的能源价格在多个组合中构成了一个重要的逆风。
非 performing 资产为7342万美元，较2025年12月31日下降5.12%，主要由于非 performing 贷款和租赁减少。截至2026年3月31日，非 performing 贷款和租赁较2025年3月31日增长70.45%，主要由于非 performing 贷款和租赁增加。目前没有与住宅房地产和住房净值组合相关的其他房地产物业。2026年3月31日非 performing 贷款和租赁的减少主要与汽车和轻型卡车组合在当季的冲销活动以及商业房地产组合的还款有关。2026年3月31日非 performing 资产的增加与非 performing 贷款和租赁的增加有关。2026年3月31日，扣押查封主要由建筑设备组合中的三个贷款关系组成，同时在商业、汽车和轻型卡车以及消费者组合中只有少量扣押查封。在扣押查封时，贷款或租赁的记录金额会根据设备或车辆的市场价值向下调整，通过冲减信用损失准备或其他收入（如果为正向调整），除非设备正在立即出售。任何后续的市场价值向下调整或向上调整，在以前向下调整的范围内，都包括在非利息费用中。
非利息收入方面，信托和财富顾问费用（包括投资管理费、遗产管理费、共同基金费、年金费和受托费）较2025年同期有所增长。存款账户服务费较2025年同期有所增长，主要由于消费者非足够资金和透支交易增加。借记卡收入较2025年同期有所增长，主要由于交易量增加以及客户交易行为和商户网络路由模式的变化。抵押银行业务收入较2025年同期有所增长，主要由于与2025年第一季度相比，二级市场贷款的产出增加。保险佣金较2025年同期有所增长，主要由于收到的或有佣金增加和业务量增加。设备租赁收入较2025年同期有所下降，主要由于与2025年同期相比，平均设备租赁组合减少了36.25%，这是由于客户偏好变化和新的业务竞争定价压力。其他收入较2025年同期有所下降，主要由于合伙企业投资收益下降、客户利率互换费减少以及经纪费和佣金减少。
非利息费用方面，工资和员工福利较2025年同期有所增长，主要由于正常的绩效增长。净租金费用较2025年同期有所增长，主要由于季节性天气条件导致除雪成本增加。家具和设备费用（包括折旧）较2025年同期有所增长，主要由于设备折旧增加和设备维修增加。数据处理费用较2025年同期有所增长，主要由于技术项目软件维护费用增加和计算机处理费增加。租赁设备折旧较2025年同期有所下降，主要由于设备租赁收入下降。专业费用较2025年同期有所下降，主要由于法律和专业咨询费下降。FDIC和其他保险较2025年同期持平。业务发展和营销费用较2025年同期有所下降，主要由于业务发展和旅行费用下降，被营销推广费用增加所抵消。其他费用较2025年同期有所增加，主要由于收款和扣押查封费用增加、强制执行服务费用增加、借记卡损失增加以及员工培训和旅行相关费用增加，被支票欺诈损失减少所抵消。
2026年第一季度的所得税准备为1139万美元，较2025年同期增长11.21%。有效税率为22.18%，较2025年同期增长0.84个百分点。有效税率同比增加是由于2025年第一季度记录的一次性740万美元的联邦税收退税利息收入，该收入来自税收抵免结转。
公司在市场风险方面没有遇到重大变化。内部控制和程序方面，首席执行官和首席财务官得出结论，截至2026年3月31日，公司的信息披露控制和程序在确保1st Source在根据1934年证券交易法提交或提交的报告中所需披露的信息得到记录、处理、总结和报告方面是有效的，并设计用于确保在那些报告中所需披露的信息得到积累和传达给管理层，以便及时做出关于所需披露的决定。在2026财年第一季度，公司的内部控制在财务报告方面没有发生任何变化，这些变化可能对公司的财务报告内部控制产生重大影响，或者合理可能对公司的财务报告内部控制产生重大影响。
