Beneficient-A 美股招股说明书（2026-04-07版）

核心观点与关键数据：

• 公司概况： Beneficient是一家内华达州股份有限公司，其Class A普通股在纳斯达克资本市场上市，代码为“BENF”，认股权证代码为“BENFW”。公司为“新兴成长公司”和“小型报告公司”，可享受部分简化公开公司报告要求。
• 信息披露更新： 本补充公告更新了2026年1月2日原招股说明书的信息，依据公司于2026年3月30日提交的Form 8-K文件。Form 8-K已随本补充公告附上。
• 股东会议： 2026年3月27日，公司举行年度股东大会，股东批准了2023年长期激励计划（LTIP）的修正案（LTIP修正案），增加了可发行的Class A普通股数量。
• LTIP修正案要点：
  • 生效日期： 2026年3月27日。
  • 修正内容： 将计划下可发行的普通股总数增加100万股，使总额达到100万股加上公司已发行或可转换/交换的证券所转换或交换出的普通股总数的15%。
  • 自动调整机制： 每个日历季度的首个交易日（调整日），计划下可发行的授权股份数量将增加必要金额，确保计划下可发行的普通股总数等于以下两者中较小者：(a) 修正后的授权股份；(b) 修正日已发行或可转换/交换的证券所转换或交换出的普通股总数的15%。
  • 失效条件： 若股东在董事会批准后12个月内未批准此修正案，则添加到计划中的额外股份将失效。
• 其他事项： 股东大会还批准了Weaver and Tidwell, LLP担任公司独立注册会计师事务所（财政年度截至2026年3月31日），并选举了Class A董事提名人人选。
• 风险提示： 投资本公司证券存在风险，详情请参阅原招股说明书中的“风险因素”章节。
• 文件签署： 本报告由公司首席财务官Gregory W. Ezell和首席法律顾问David B. Rost签署。