Richtech Robotics Inc-B 2026年季度报告

1124561826262727272727272829目录表我第一部分。财务信息项目1。财务报表截至2025年12月31日（未经审计）和2025年9月30日合并资产负债表2025年12月31日及2024年同期经营综合报表(未审计)合并股东权益变动表（截至2025年12月31日和2024年）(未审计)2025年12月31日及2024年12月31日止三个月的现金流量表合并(未审计)备注：合并财务报表项目2。管理层对财务状况与经营成果的讨论与分析项目3。关于市场风险的定量和定性披露第4项。控制和程序第二部分。其他信息项目1。法律程序第1A项风险因素项目2。未注册股权证券销售及所得款项的使用项目3。默认高级证券第4项。矿山安全公开第5项其他信息第6项。展览签名0-Q表季度报告 注意声明前瞻性陈述 本季度10-Q报告（本“报告”）包含“前瞻性陈述”（根据1933年证券法（经修订）（“证券法”）第27A节和1934年证券交易法（经修订）（“交易法”）第21E节定义）反映我们对未来事件的当前期望和观点。前瞻性陈述主要包含在本报告名为“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析\"读者请注意，存在重大已知和未知风险、不确定性以及其他重要因素（包括我们可能无法控制的因素以及在本报告和“风险因素本年度截至2025年9月30日的年度报告第10-K表部分（“2025年度报告”），已于2026年1月20日向证券交易委员会（“SEC”）提交，可能使我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的内容存在重大差异。您可以通过诸如“可能”、“将”、“预期”、“预期”、“目标”、“估计”、“意图”、“计划”、“相信”、“可能”、“潜在”、“继续”或其他类似词语或短语来识别这些前瞻性陈述。我们基于我们对未来事件当前期望和预测，这些事件可能会影响我们的财务状况、经营业绩、商业战略和财务需求，从而作出这些前瞻性陈述。 我们的运营和业务前景始终面临各种风险和不确定性，其中包括但不限于： ● 我们确保原材料和组件供应，以生产满足需求的足够机器人数量的能力；● 在日益激烈的竞争中，我们确保企业客户和交易的能力；● 关于服务环境中机器人采用速度的假设；● 关于我们产品和市场规模的假设；● 机器人自动化未预见的法规，增加了采用障碍并对我们业务产生负面影响；● 我们获取和维持产品知识产权保护的能力；● 调查、索赔、争议、执法行动、诉讼和/或其他涉及我们的知识产权和技术的监管或法律程序；● 产品服务故障的级别可能会导致客户使用竞争对手的服务；● 我们对费用、未来收入、资本需求和额外融资需求或获取能力的估计；● 我们从中国采购库存和组件的能力可能受到地缘政治紧张、冲突、关税、贸易限制、公共卫生问题和其他业务中断的影响；● 我们可能受到其他经济、商业和/或竞争因素的不利影响的可能性；● 以及在2025年年度报告“风险因素”部分描述的其他风险和不确定性。 这些前瞻性陈述涉及众多重大风险和不确定性。尽管我们相信在这些前瞻性陈述中表达的观点是合理的，但我们的预期可能在后来被发现是不正确的。我们实际的经营成果或其他我们在此处预期的结果可能与我们的预期有实质性差异。可能导致我们实际结果与预期实质性不同的重要风险和因素通常在“管理层对财务状况及经营成果的讨论与分析章节包含在本报告及“风险因素“以及其他2025年度报告的章节。您应当全面阅读本报告及我们所提及的文件，并理解我们的实际未来结果可能与预期不同，甚至更糟。我们通过这些警示性陈述来限定我们的前瞻性陈述。” 本报告中的前瞻性陈述仅与报告日期的事件或信息相关。除非法律要求，我们不对前瞻性陈述进行更新或修改，无论是因为新信息、未来事件或其他原因，也不管是在陈述作出日期之后，还是为了反映未预见事件的发生。您应完整阅读本报告，并理解我们的实际未来结果可能与预期存在实质性差异。 第一部分 - 财务信息 RICHTECH机器人有限公司未审计合并资产负债表（单位：千，除非为每股数据） RICHTECH机器人公司截至2025年12月31日和2024年的未经审计的合并经营报表（除每股数据外，均为千美元） RICHTECH机器人股份有限公司综合收益合并报表截至2025年12月31日和2024年（除每股数据和股票数据外，均为千美元） 财务报表附注（截止2025年12月31日和2024年）（除非另有说明，否则金额以千美元为单位） 注意1：业务性质 业务描述 Richtech Robotics Inc.（“我们”，“我们”，“我们的”或“Richtech”）是一家在内华达州注册的C公司。Richtech最初于2016年7月19日以内华达州Richtech Creative Displays, LLC的名义在内华达州成立，并于2022年6月22日变更为内华达州公司。我们于2023年11月21日完成了首次公开募股，我们B类普通股的股票于2023年11月17日在纳斯达克资本市场以“RR”代码开始交易。 我们是一家专注于开发先进具身人工智能系统的机器人与人工智能技术公司，旨在提高美国企业的效率和生产力。Richtech在公司内部数据上训练专有人工智能模型，以在现实世界中运行先进的机器人系统。我们设计、工程、制造和部署下一代具身人工智能系统，服务于众多行业，包括餐饮、零售、工业制造、汽车、医疗保健和酒店业。我们的机器人设计得用户友好、可靠且高度可定制，目标是为客户带来实实在在的盈亏（P&L）改进。 风险与不确定性 我们的业务和运营对全球的总体商业和经济状况非常敏感。这些条件包括短期和长期利率、通货膨胀、债务和股权资本市场波动以及世界经济和地缘政治不稳定，如乌克兰、中东和委内瑞拉的军事冲突。许多超出我们控制范围的因素可能导致这些条件的波动。这些总体商业和经济条件的不利发展可能对我们的财务状况和运营成果产生重大不利影响。此外，我们与许多目前拥有广泛和资金充足的项目、营销和销售运营的公司竞争。我们可能无法成功与这些公司竞争。我们的行业以技术和市场需求的变化快速而著称。因此，我们的产品、服务或专业知识可能会过时或无法销售。我们的未来成功将取决于我们适应技术进步、预测客户和市场需求以及提升正在开发中的现有技术的能力。 新兴成长公司状态 我们是一家新兴成长型企业，根据2012年《创业企业加速法案》（以下简称“JOBS法案”）的定义。根据JOBS法案，新兴成长型企业可以推迟采用自JOBS法案颁布之后发布的新的或修订的会计准则，直到这些准则适用于私营公司。 我们决定利用这个延长的过渡期来遵守新的或修订的会计准则，这些准则对公众公司和私营公司有不同的生效日期，直到以下较早的时间为止：(1)我们不再是新兴成长型企业或(2)明确且不可撤销地选择退出JOBS法提供延长的过渡期。因此，我们的财务报表可能与那些在公众公司生效日期遵守新或修订会计准则的公司不可比。 我们将继续作为一家新兴成长型企业，直到以下最早日期：（1）自我们首次公开募股完成之日起第五个财政年度的最后一天（A），该首次公开募股完成日为2023年11月21日；（B）我们的总收入至少达到12.35亿美元；（C）当我们被认定为大型加速披露公司时，这意味着截至我们最近完成的第二个财政季度，我们非关联方持有的普通股市值超过70亿美元；（2）在过去的三年期间，我们已发行超过10亿美元的不可转换债券证券的日期。 财务报表附注（截止2025年12月31日和2024年）（除非另有说明，否则金额以千美元为单位） 注意2：重大会计政策摘要 演示基础 这些财务报表及附注是根据美国普遍接受的会计准则（“GAAP”）编制的，依照证券交易委员会（“SEC”）的规则和规定。所有公司间账户和交易已在合并报表中予以消除。 使用估计 财务报表按照GAAP的编制要求，管理层需要作出影响财务报表日资产和负债报告金额、以及报告期间收入和费用报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计存在差异。 分段报告 运营分部被认定为企业的组成部分，对于这些部分，可以提供单独的财务信息供首席运营决策者在进行资源配置决策和评估绩效时进行评估。我们将我们的运营和业务管理视为一个运营分部。 现金及现金等价物 我们将所有原始到期日为三个月或更短的高度流动投资视为现金等价物。我们将现金和现金等价物存放在信用评级高的金融机构的高度流动工具中，并由其保管。 投资 投资可能包括一系列可交易证券，包括美国政府证券、企业债务证券、商业票据、定期存款和某些定期存单，这些都定为待售资产，并按估计公允价值报告，未实现的盈亏计入未分配利润，包含在股东权益之中。 可出售的有价证券，在购买日期到期日超过三个月的，包含在我们的合并资产负债表中的短期投资。这些投资的利息、股息、折旧以及购买溢价和折价的摊销和增值包含在我们的合并利润表中的利息收入内。 出售可售投资的成本基于特定的鉴定方法。关于可售投资的出售所实现的盈亏记录在其他收入（费用）净额中。 我们定期审查所有投资，以确定其公允价值的下降。审查内容包括但不限于：（一）考虑价值下降的原因；（二）目前记录的预期信用损失；（三）相关证券发行者的信用状况。我们投资的摊销成本基础近似其公允价值。 财务报表附注（截止2025年12月31日和2024年）（除非另有说明，否则金额以千美元为单位） 注2：重要会计政策摘要（续） 应收账款 我们的应收账款主要由贸易应收账款组成，这代表客户为我们提供的产品和服务所欠的款项。这些应收账款已扣除任何折扣、价格保护调整以及信贷损失准备金。除了贸易应收账款外，我们的应收账款还包括未开票应收账款。这些主要与已完成但尚未向客户开具发票的开发服务相关。我们预计这些未开票应收账款将在十二个月内开具发票并收回。 我们通过多种措施积极管理客户信用风险，包括信用额度、信用额度、持续监控程序和信用批准。我们对所有新客户进行深入的信用评估，并定期重新评估现有客户的信用状况。如认为有必要，我们可能要求信用证、银行或企业担保，或预付款项以降低信用风险。 为了弥补可能因无法收回的账款而产生的损失，我们设立了信贷损失准备金。这项准备金既考虑了具体问题账户，也基于历史经验和目前的信贷质量评估，对可能无法收回的应收账款进行了总体估计。截至2025年12月31日，信贷损失准备金为99美元，比2024年12月31日的103美元有所下降。我们相信，我们严格的信贷风险管理做法和信贷损失准备金足以应对无法收回账款的风险。 存货 我们按照标准成本评估存货，调整后大致反映实际成本或估计可实现净值中较低者，考虑到对未来需求和市场的假设。在确定我们产品的过剩或过时储备时，我们考虑诸如商业和经济条件的变化、对我们产品需求的非暂时性下降以及技术或客户需求的改变等假设。在确定成本或可实现净值储备中较低者时，我们考虑诸如最近的历史销售活动和销售价格以及未来销售价格的估计。我们对认为过时的存货和非可取消的购买订单进行全额储备。我们定期审查存货项目，通过比较现有余额和非可取消的购买订单与近期历史活动和预期或预测需求来识别过剩存货。如果客户需求的估计进一步减少或市场条件不如我们预测的有利，可能需要额外的存货账面价值调整。 财务报表附注（截止2025年12月31日和2024年）（除非另有说明，否则金额以千美元为单位） 注2：重要会计政策摘要（续） 无形资产 我们的无形资产包括为我们的机器人产品购买的多个系统。这些资产按照直线法在其预计使用寿命10年内进行摊销。 我们会在以下情况下对无形资产进行减值测试：当事件或环境变化表明资产或资产组的账面价值可能无法收回。此外，在每个财年结束时进行正式审查。如果存在此类指标，我们将通过比较资产的账面价值与该资产或其所属资产组预期产生的未折现未来现金流来进行可回收性测试。如果账面价值超过预计的未折现未来现金流，则确认因账面价值超过资产公允价值而产生的减值损失。公允价值通常基于折现现金流模型确定，或者在可获取时基于可观察的市场数据。 股东权利与特权 根据我们经修改和重述