ICAS合规管理体系有效性评价白皮书

助力企业精准自评与持续改进 目录 02ISO37302:2025标准核心解读 2.1ISO37302与ISO37301的关系2.2ISO37302三大核心评价维度2.3合规管理体系有效性划分的五个等级 03企业推行ISO37302的核心价值 3.1获得监管与商业信任，降低合规风险3.2精准定位短板，提升改进效率3.3实现合规与业务融合，释放合规价值3.4建立行业对标基准，明确发展方向 04ICAS英格尔认证ISO37302合规有效性评价服务体系 4.1核心服务内容4.2全流程实施步骤4.3定制化适配：满足不同企业需求 05ISO37302合规管理体系有效性自评工具 5.1自评表核心结构5.2有效性评价自评表使用办法5.3表格使用建议 企业启动IS037302评价的行动建议 6.1明确评价目标，选择合适的评价方式6.2提前准备基础资料，确保评价效率6.3联动业务部门，避免“合规部门独角戏” 在日益严格的监管环境下，有效的合规管理是企业稳健发展的基石。随着全球市场竞争的加剧以及监管力度的不断加强，企业面临着来自法律法规、行业标准、道德规范等多方面的合规要求。有效的合规管理体系不仅能够帮助企业规避法律风险、提升品牌形象，还能增强企业的竞争力和可持续发展能力。 实践中仍存在关键痛点： 部分企业虽建立体系却落地难，合规管理与业务脱节；不同企业间合规成熟度缺乏统一评价标尺；现有体系的有效性无法量化验证,难以支撑持续改进。 2025年7月18日，1S037302:2025《合规管理体系有效性评价指南》正式发布，填补了这一空白。该标准以“PDCA循环”、“风险思维”、“过程方法”为核心,构建了可量化、多维度的有效性评价体系，既适用于企业内部自评，也可作为第三方评价依据。同时，结合《中央企业合规管理办法》对“合规管理效能”的监管要求，ISO37302成为企业证明合规价值、规避监管风险、提升竞争优势的关键工具。 ICAS英格尔认证作为国内最早开展合规管理体系认证的机构之一，基于ISO37302标准及服务央企、上市公司的实践经验，打造了“标准解读+工具支撑+定制服务”的全链条解决方案，助 02 S0 37302:2025标准核心解读 IS037302与1IS037301的关系 ISO37301与ISO37302并非替代关系，而是“建设”与“评价”的互补体系，二者协同构成合规管理的完整闭环： IS0 37301 IS0 37302 聚焦“体系的建立”，规定了合规管理体系的核心要素，解决“如何建体系”的问题 聚焦“有效性验证”，提供评价体系运行效果的框架、指标与方法，解决体系好不好以及如何改进的问题 企业需先依据37301搭建体系，再通过37302验证其运行有效性，二者结合才能实现合规管理的动态优化。 ISO37302三大核心评价维度 合规管理体系有效性划分的五个等级 面的明确特征,为企业提供清晰的对标标尺： 03企业推行IS037302的核心价值 获得监管与商业信任降低合规风险 精准定位短板提升改进效率 传统合规管理多依赖经验判断，易出现“表面化整改”、“资源错配”等问题。 ISO37302的评价结果可作为企业合规管理能力的证明： 对央企、国企而言，可响应《中央企业合规管理办法》中“合规效能评估”的监管要求,在监管检查中展现合规管理的系统性与有效性; ISO 37302 通过量化指标和多维度评价，帮助企业识别体系薄弱环节；区分“制度问题”与“执行问题”；聚焦高优先级改进项，避免资源浪费在非关键领域。 对市场化企业而言，评价结果可向客户、合作伙伴传递合规信任，尤其在供应链合作中，合规成熟度可成为竞争优势，降低因合作方合规问题引发的连带风险。 实现合规与业务融合释放合规价值 建立行业对标基准明确发展方向 ISO37302强调合规管理服务于业务发展，而非独立于业务的额外成本： ISO 37302的统一评价框架,打破了不同企业间合规管理结果没有可比性的壁垒： 评价过程中需验证合规措施与业务流程的整合度;结果维度关注“合规对业务的正向影响”，帮助企业建立“合规创造价值”的认知。 企业可通过行业数据，了解自身在行业中的位置，如“同行业平均等级为L3,企业当前为L2，需重点提升合规文化”; 明确短期与长期目标，制定可落地的合规提升路径。 CAS04ICAS英格尔认证1S037302合规有效性评价服务体系 ICAS 英格尔认证基于ISO 37302 标准,结合服务多家企业所积累的合规实践经验,打造了“适配评价-改进-验证”的全流程服务,尤其针对央企、国企、上市公司的实际需求,提供定制化方案。 核心服务内容 体系适配度测评 指标打分与评级 对标标准，找出差距 量化有效性，明确等级 ICAS专家团队将依据ISO37302评价框架，对企业现有合规管理体系进行全面对标： 基于ISO 37302的五级评价体系，ICAS提供“量化打分+等级判定”服务： 指标设计：结合企业行业特性，从“政策程序”、“行为文化”、“结果影响”三个维度选取20-30项核心指标；打分与评级：依据企业实际运行数据和现场验证,对每项指标打分,结合权重计算总分,最终判定L1-L5等级；输出结果：包含指标得分明细、等级判定依据、与行业基准的对比分析。 梳理企业现有制度、流程与ISO37302评价维度的匹配度;识别体系缺失项或薄弱项；为企业明确“当前状态”与“标准要求”的差距，为后续评价与改进提供基础。 正式报告输出 问题诊断与改进建议 支撑内外部需求 提供可落地的改进路径 ICAS将为客户出具符合ISO37302标准的正式评价报告，报告可用于： 针对评价中发现的短板，ICAS专家团队提供“问题诊断+方案设计”服务： 内部管理：向管理层汇报合规管理现状，申请改进资源;监管披露：响应监管机构对合规效能的信息要求；商业合作：作为供应链合规证明，提供给客户或合作伙伴。 深度分析问题根源，制定分层改进方案，提供相应的技术支持，确保改进方案可落地。 全流程实施步骤 ICAS的ISO37302评价服务遵循“闭环管理”思路，分为4个核心步骤： ①差距分析（可选） 若企业未开展过系统合规建设，可先进行差距分析：通过文档审核和初步访谈，快速识别与1SO37302评价框架的核心差距，确定后续评价重点。 ②文件审核 审核企业合规管理相关文件,验证“政策程序”维度的符合性：合规制度文件(如合规方针、风险评估程等)；记录文件（如合规培训记录、不合规事件处理记录、管理评审报告)；确认文件的完整性、系统性、更新及时性。 ③现场评估 前往企业现场,验证“行为文化”与“结果影响”维度的真实性：访谈：覆盖管理层、合规部门、业务部门、基层员工；流程抽查：选取关键业务流程，验证合规控制措施的落地情况；数据验证：核对合规绩效数据的真实性。 ④报告输出与改进辅导 输出评价报告,明确等级与短板;若企业需要，ICAS可提供后续改进辅导：协助制定改进计划；、提供专项培训；定期跟踪改进进展，为后续升级评价做准备。 定制化适配：满足不同企业需求 ICAS 针对不同类型企业的特点，调整评价方案： 上市公司 中小企业 央企/国企 侧重“合规信息披露”、“投资者保护相关合规”、“ESG中的合规维度”的评价 简化非核心指标，降低评价成本，聚焦“关键合规风险控制”、“基础制度建立”等核心内容，确保服务性价比 重点结合《中央企业合规管理办法》要求，调整提升党建及重点合规领域指标的评价权重 05 IS037302合规管理体系有效性自评工具 为帮助企业开展内部初步诊断，ICAS英格尔认证基于ISO37302标准，设计了《ISO37302合规管理体系有效性评价自评表》(以下简称“自评表”），可作为第三方评价前的“自测工具”。 自评表核心结构 自评表分为“评价指标维度”、“评价指标”、“单项评价等级（L1-L5)”、“单项得分”等，覆盖ISO37302的三大评价维度，共23项核心指标： 有效性评价自评表使用办法 根据单项指标等级评价表,给每个单项指标评定等级；2.根据实际运行情况，给出每个单项指标的得分，得分不超出各评价等级的得分范围：L1=0-20%;L2=21-40%; L3=41-60%; L4=61-80%; L5=81-100%;每个单项得分乘以每个单项的建议权重,得出每个单项的最终得分；将各单项的最终得分相加得出总分；4总分除以1000,得出总分的百分比；将总分的百分比对照各评价等级的得分范围，可以确定最终的整体等级。 表格使用建议 自评表可作为初步诊断，如果需要准确的评价和第三方评价报告，可以联系我们;如果自评发现级别较低或者需要进一步提升，可以联系我们提供培训和优化服务；有效性评价不同于认证，如果需要认证证书，可以联系我们进行认证审核。3. 06 企业启动ISO37302评价的行动建议 明确评价目标，选择合适的评价方式 若目标为“内部改进”，可先开展自评（使用ICAS自评表)，后续再引入第三方评价;若目标为“对外证明”（如监管、客户要求），建议直接选择第三方评价（如ICAS评价)，以确保结果的公信力;若企业规模较大、业务复杂，可先选择部分领域试点（如先评价销售环节合规)，再推广至全公司。 提前准备基础资料，确保评价效率 评价前需整理以下资料，避免因资料缺失导致评价延期： 合规制度文件（合规方针、风险评估报告、举报管理办法等）；执行记录(培训记录、审计报告、不合规事件处理记录等);绩效数据（合规目标达成情况、不合规事件统计数据等）。 联动业务部门，避免“合规部门独角戏 ISO37302评价涉及业务全流程，需业务部门深度参与： 评价前：联合人力资源、销售、采购等部门，明确分工；评价中：协调业务部门参与访谈、流程抽查；改进中：业务部门作为改进责任方，确保改进措施落地。 07 ICAS英格尔认证简介 ICAS英格尔认证成立于2000O年，是中国第一批获得官方认定的第三方独立认证机构，获得国际“UKAS”（英国皇家认可委)、ANAB(美国国家认可委)和国内“CNAS”(中国合格评定国家认可委员会)三重认可，是上海市高新技术企业，“专精特新”企业、科技小巨人企业。 上海英格尔认证在ISO37302服务方面，可助力企业前置定位短板；评价采用风险导向法，既核查文件合规，更验证实际运行，贴合ISO37302的三维评价要求；评价后还提供分层改进方案及内审员培训等增值服务。 针对多元场景定制方案： 按行业调整指标权重；对目标企业采用“总部统筹+分支穿透”模式；依企业成熟度（L1-L5)差异化评价，避免“一刀切”。 制度编制等服务。同时，ICAS贴合《中央企业合规管理办法》要求，可联动检测、培训等服务，助力企业适配政策、提升长期竞争力。 扫码获取ICAS英格尔认证更多解决方案 扫码添加客户顾问联系我们 上海英格尔认证有限公司 Shanghai Ingeer Certification Assessment Co.,Ltd.