ST晨鸣：2025年三季度报告

证券简称：ST晨鸣ST晨鸣B 公告编号：2025-072 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、公司资产负债情况分析 主要变化因素说明： （1）货币资金较年初减少87.62%，主要原因是报告期末公司存续的保证金减少。（2）应收票据较年初增加68.13%，主要原因是报告期末已背书、贴现未到期不能终止确认的票据增加。（3）其他流动资产较年初减少55.96%，主要原因是报告期内待摊费用减少。（4）其他非流动金融资产较年初减少54.19%，主要原因是报告期内潍坊晨创股权投资基金合伙企业（有限合伙）纳入了合并范围。（5）应付票据较年初减少96.23%，主要原因是报告期末逾期票据重分类至应付账款和短期借款列示。（6）合同负债较年初增加76.53%，主要原因是报告期末预收货款增加。（7）应付利息较年初增加448.23%，主要原因是报告期末逾期利息增加。（8）一年内到期的非流动负债较年初增加87.85%，主要原因是报告期末重分类到一年内到期的长期负债增加。（9）其他流动负债较年初减少86.23%，主要原因是报告期末部分设备融资租赁业务展期重分类到长期应付款列示。（10）长期应付款较年初增加242.82%，主要原因是报告期末部分设备融资租赁业务展期重分类到长期应付款列示。 2、报告期损益指标同比发生重大变动说明 （1）营业收入较去年同期减少83.11%，主要原因是报告期内部分生产基地停机检修，机制纸销量减少，影响收入同比减少。 （2）营业成本较去年同期减少69.95%，主要原因是报告期内部分生产基地停机检修，机制纸销量减少，影响成本同比减少。 （3）销售费用较去年同期减少49.29%，主要原因是报告期内部分生产基地停机检修，机制纸销量减少，工资和费用同比减少。 （4）研发费用较去年同期减少93.90%，主要原因是报告期内部分生产基地停机检修，研发投入减少。 （5）其他收益较去年同期减少77.02%，主要原因是报告期内部分生产基地停机检修，原材料采购减少，增值税进项税加计抵减同比减少。 （6）投资收益较去年同期减少467.97%，主要原因是报告期内确认的对参股公司的投资收益和处置股权产生的投资收益同比减少。 （7）公允价值变动收益较去年同期减少7629.01%，主要原因是报告期内林木资产公允价值变动损失同比增加。 （8）信用减值损失较去年同期增加536.11%，主要原因是报告期内应收款项计提坏账准备同比增加。 （9）资产减值损失较去年同期增加14385.35%，主要原因是报告期内设备计提减值准备同比增加。 （10）所得税费用较去年同期增加57.78%，主要原因是报告期内部分公司冲回前期确认的可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异形成的递延所得税资产。 3、报告期现金流量情况分析 主要变化因素说明： （1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少70.53%，主要原因是报告期内部分生产基地停机检修，机制纸销量减少，销售收入减少。 （2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少173.53%，主要原因是报告期内回购少数股东对子公司部分股权，去年同期收到出售子公司股权款。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加92.00%，主要原因是报告期内主要金融机构对到期贷款进行了降息展期续作，多途径多举措化解债务风险。 二、募集资金使用情况 □适用☑不适用公司报告期无募集资金使用情况。 三、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 注1：为满足自身资金需求，晨鸣控股（香港）有限公司与境外机构开展了股票融资业务，将其持有的公司210,717,563股B股和153,414,000股H股托管至境外机构指定的托管券商，前述涉及的股票存在无法返还的风险，可能将导致对公司的持股比例降低，但对晨鸣控股的第一大股东地位无影响，对公司的控制权无影响。详情请参阅公司于2023年7月18日在巨潮资讯网上披露的公告（公告编号为：2023-058）及于2023年7月18日在香港联交所网站上披露的内幕消息。注2：2024年11月1日，公司按照《公司2020年A股限制性股票激励计划（草案）》向激励对象支付了2020年A股限制性股票激励计划第三个解除限售期未解锁的限制性股票的回购款。在办理股份过户及注销手续的过程中，陈洪国先生持有的6,000,000股限制性股票被司法冻结，尚未完成中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的股份过户及注销手续，境内自然人股东陈洪国先生持有的19,080,044股股份中未包含待注销的6,000,000股股权激励限制性股票。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 四、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、生产基地复工复产情况 报告期内，在各级党委政府的坚定支持和指导下，公司充分发挥集团党委“主心骨”作用，坚持“安全第一、注重效率、突出效益”原则，聚焦降本增效与创新改革，统筹推进银团放款、设备检修、技术升级、物料保障、产品销售等关键环节，全力推动生产基地复工复产。目前，黄冈生产基地与江西基地二厂正常生产，寿光生产基地、吉林生产基地已实现全面复工复产。下一步，公司将以效益为中心深化市场研判，持续优化产品结构，集中资源发展优势品类，扎实推进降本增效，通过强化预算管理、盘活存量资产等措施，提升资金使用效率、加快资金回笼，保障公司持续稳健运营。 五、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 □适用☑不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是☑否公司第三季度报告未经审计。