ST岭南：2025年三季度报告

公告编号：2025-124 证券简称：ST岭南 岭南生态文旅股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）合并资产负债表项目变动情况及原因 1、货币资金期末余额为12,866.98万元，较期初减少36.75%，主要系因收款规模下降导致资金紧张，各类日常经营收支、供应商款项及当期银行借款还本付息减少所致。 2、应收票据期末余额为0万元，较期初减少100%，主要系票据到期回款所致。 3、长期待摊费用期末余额为1,264.67万元，较期初减少30.73%，主要系转入当期费用所致。 4、长期应付款期末余额为716.58万元，较期初减少78.34%，主要系转入一年内到期的非流动负债增加所致。 （二）合并利润表项目变动情况及原因 1、营业收入本期发生额为25,270.87万元，较上年同期下降68.75%，主要系公司受资金情况影响，导致缺少新增订单，回款滞后制约在建项目进度，收入下滑。注：本期收入为存量项目确认收入，本期无新增业务。 2、营业成本本期发生额为26,767.59万元，较上年同期下降65.97%，主要系收入下降，成本相应减少。 3、销售费用本期发生额为523.05万元，较上年同期下降64.27%，主要系本期减员增效，人员费用减少所致。 4、研发费用本期发生额为980.23万元，较上年同期下降67.52%，主要系本期研发项目投入减少所致。 5、投资收益本期发生额为3,646.53万元，较上年同期下降67.83%，主要系本期处置长期股权投资产生的投资收益减少所致。 6、信用减值损失本期计提3,673.06万元，较上年同期下降33.35%，主要系本期计提的各类坏账准备减少所致。 7、资产减值损失本期转回2,619.3万元，较上年同期增长43.56%，主要系工程项目合同资产减少，相应转回合同资产减值准备所致。 8、营业外收入本期发生额为3.55万元，较上年同期下降93.50%，主要系本期收到的政府补助减少所致。 10、所得税费用本期发生额为-6,887万元，较上年同期下降47305.88%，主要系本期计提的递延所得税费用增加所致。 （三）合并现金流量表项目变动情况及原因 1、经营活动产生的现金流量净额为9,537.73万元，较上年同期增长176.29%，一方面系收入规模缩小，公司加大催款力度；另一方面是公司控制资金支付，优先偿付到期债务，导致购销业务现金支出减少。 2、投资活动产生的现金流量净额为-419.32万元，较上年同期增长97.93%，主要系本期支付关联方往来款项减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额为-7,906.35万元，较上年同期下降247.98%，主要系本期融资规模缩小，融资性流入减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）关于子公司被申请破产清算的事项 报告期内，申请人上海鼎策融资租赁有限公司以公司控股子公司上海恒润数字科技集团股份有限公司不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由向上海市第三中级人民法院申请对恒润集团破产清算。具体详见公司于2025年8月15日披露的《关于子公司被申请破产清算的提示性公告》（公告编号：2025-089）。 公司近日收到上海市第三中级人民法院送达的《民事裁定书》（2025）沪03破1055号，裁定受理申请人鼎策融资对被申请人恒润集团的破产清算申请。根据《企业破产法》相关规定，在人民法院受理破产申请后，恒润集团或公司可以向人民法院申请重整，目前恒润集团正在筹备重整申请事宜。具体详见公司于2025年10月25日披露的《关于子公司被申请破产清算的进展公告》（公告编号：2025-119）。 （二）关于“岭南转债”偿付进展 报告期内，公司完成“岭南转债”第二期偿付。2025年7月31日前，公司以“岭南转债”剩余债券数量扣除第一期因司法/质押冻结而暂未偿付的债券数量为基础（即4,107,192张）进行部分偿付（持仓每13张偿付1张，不足13张的偿付1张）。债券实际面额保持不变，并按偿付数量扣减持有人所持仓的债券数量。 “岭南转债”已按上述方案完成第二期偿付，合计31,680,800元。第二期应偿付的可转债中，有4户共计210张债券处于司法/质押冻结状态，公司已将相应的偿付资金暂存于公司的偿债账户中。截至目前，“岭南转债”剩余未偿付本金379,040,500元。 后续分期：第一期支付后，公司原则上每隔6个月支付一次本金，每次支付额度按照发行人筹集到位的资金进行安排，并提前15天予以告知，逾期利息在分期还款的最后一期予以支付。分期支付期限为债券持有人会议通过偿债方案后累计两年半的时间内支付完毕。 （三）关于原控股股东、实控人占用公司资金的进展 2024年1月，公司原实控人尹洪卫未经公司内部资金审批流程，也未按照公司《关联交易内部决策制度》报经董事会和股东大会审批，从公司转出资金2亿元，截至2024年12月31日，尹洪卫占用公司资金余额为15,285万元。 尹洪卫已于2025年4月以现金方式归还占用资金1,050万元。截至2025年10月30日，尹洪卫占用公司资金余额为14,235万元。 由于尹洪卫未能在规定时间内履行还款承诺，公司依照法律法规和公司章程，已于2025年10月向中山市第一人民法院提起诉讼，拟通过法律判决与强制执行等司法手段，强制追回被占资金，从而坚决维护公司及全体股东的合法权益不受侵害，具体内容详见公司2025年10月25日于巨潮资讯网披露的《关于重大诉讼的公告》。 （四）关于参股公司申请破产清算的事项 2025年3月，公司参股19%的北京本农科技发展有限公司(以下简称：本农科技)收到北京市第一中级人民法院《民事裁定书》([2025]京01破申311号)。债权人深圳市品奥格润园林装饰有限公司以本农科技不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力为由，向法院提出破产清算申请。经审查，北京市第一中级人民法院于2025年3月21日裁定受理该破产清算案件。 （五）关于公司将被实施其他风险警示的事项 自2025年4月30日起，公司股票交易被实施其他风险警示，公司股票简称“岭南股份”前冠以ST字样，变更为“ST岭南”。公司股票被实行其他风险警示后，股票交易的日涨跌幅限制为5%。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于公司股票被实施其他风险警示暨公司股票停复牌的提示性公告》。 （六）关于公司及子公司被列入失信被执行人名单的事项 经查询，报告期内，公司及子公司岭南水务集团有限公司、上海恒润数字科技集团股份有限公司因建设工程施工合同纠纷、项目合同纠纷等案件已被列入失信被执行人执行名单。公司原实控人尹洪卫为子公司上海恒润数字科技集团股份有限公司融资提供担保已被列入失信被执行人名单。 （七）关于公司面临的其他风险事项 目前公司仍在全力筹措偿债资金，如短期无法妥善解决，公司会因逾期债务面临进一步的诉讼、仲裁、银行账户被冻结、资产被冻结等事项，将会影响公司的生产经营和业务开展，增加公司的财务费用，同时进一步加大公司资金压力，并对公司本年度业绩产生影响。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：岭南生态文旅股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。