如意集团：2025年三季度报告

山东如意毛纺服装集团股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 1、应收票据本期期末余额较期初减少64.38%原因：本期末新增应收票据减少，企业当期销售业务中，客户以票据形式结算的比例下降。 2、应收款项融资本期期末余额较期初减少100%原因：本期末公司已持有的应收票据到期。另外企业管理应收票据的业务模式未发生变化，且应收票据未有被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，因此不涉及应收票据调整为应收款项融资的情况。 3、递延所得税资产本期期末余额较期初增加33.36%原因：主要是母公司及子公司新材料资产减值准备及计提未发放的工资社保影响。 4、营业收入较同期减少31.27%;营业成本较同期减少31.28%的原因：全球经济在本报告期内波动较大，贸易政策变动带来影响，关税增加幅度存在不确定性，及供应链转移等因素影响，消费市场需求低迷，终端价格竞争力削弱，公司订单量未达预期，收入及成本随之降低。 5、财务费用较同期增加34.65%原因:债委会协议到期,按合同利率计提利息。 6、其他收益较同期减少89.59%原因：政府补助减少。 7、信用减值损失较同期增加47.81%原因:本期应收账款按账龄计提的坏账金额大于同期，其中关联方公司本期计提坏账较同期增加。 8、资产减值损失较同期增加100%原因:本期计提存货资产减值。 9、营业外收入较同期减少37.34%原因：非经营性政府补助减少。 10、收到其他与经营活动有关的现金较同期减少58.19%原因：在本报告期内，未收到专项补贴、补助款。 11、支付其他与经营活动有关的现金较同期减少61%原因：营业外支出同比减少；本报告期支付劳务派遣工资调整至支付职工工资。 12、经营活动产生的现金流量净额较同期增加128.87%原因：在本报告期内，现金流出减少的幅度超过了现金流入减少的幅度。就现金流出而言，企业在采购等环节成功争取到更长的付款期限，使得当期支付的现金有所减少，其中购买商品支付的现金较同期减少了4504万元。另外，本期支付的税费较同期减少660万元。 13、筹资活动产生的现金流量净额较同期增加94.33%原因：本期未偿还银行借款利息。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 实施资产置换暨关联交易事项 2021年12月1日，公司第八届董事会第三十八次会议审议通过了《关于实施资产置换暨关联交易的议案》等相关议案。为改善资产结构、提高持续盈利能力，公司及全资子公司如意新材料将部分应收账款、存货作为置出资产，与公司关联方万众创业持有的佛山莱卡25.72%股权进行资产置换。因未完成实物资产出资，导致2024年度被审计机构出具了保留意见的审计报告。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东如意毛纺服装集团股份有限公司 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。