久其软件：2025年三季度报告

证券简称：久其软件 公告编号：2025-042 北京久其软件股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、合并资产负债表项目变动说明 (1)交易性金融资产36,264.81万元，较年初减少36.93%，主要系本期赎回理财产品所致；(2)应收票据237.95万元，较年初减少59.13%，主要系本期应收票据到期承兑所致；(3)预付款项5,106.92万元，较年初增加204.64%，主要系本期预付供应商货款增加所致；(4)其他流动资产299.15万元，较年初增加47.42%，主要系本期预缴增值税增加所致；(5)其他非流动金融资产902.17万元，较年初增加56.98%，主要系本期增加权益工具投资所致；(6)投资性房地产6,145.54万元，较年初增加168.10%，主要系子公司自用房地产转投资性房地产增加所致；(7)在建工程8,664.07万元，较年初减少30.33%，主要系本期子公司久其政务办公楼部分转固所致；(8)开发支出1,037.31万元，年初为0.00万元，主要系上年末开发支出已全部转无形资产，而本期研发资本化项目投入归集所致；(9)长期待摊费用198.76万元，较年初增加32.58%，主要系本期装修费增加所致；(10)其他非流动资产0.00万元，年初为11,626.49万元，主要系本期大额存单于一年内到期，全部重分类至货币资金所致；(11)应付账款27,917.35万元，较年初减少46.89%，主要系本期支付供应商媒介结算款所致；(12)预收款项349.13万元，较年初增加89.10%，主要系本期预收的未结算房租款增加所致；(13)应付职工薪酬1,720.49万元，较年初减少86.10%，主要系本期支付上年末计提的年终奖所致；(14)应交税费1,275.77万元，较年初减少38.31%，主要系本期支付了上年末计提应缴纳的增值税及个税所致；(15)其他应付款7,316.18万元，较年初增加40.49%，主要系本期确认限制性股票回购义务所致；(16)其他流动负债1,940.74万元，较年初增加41.09%，主要系期末待转销项税增加所致；(17)递延所得税负债199.63万元，较年初减少30.08%，主要系使用权资产确认的递延所得税负债减少所致。 2、合并利润表项目变动说明 (1)营业收入158,932.64万元，较上年同期减少41.60%，主要受数字传播业务供应商海外媒体平台的客户政策发生变化影响，部分收入不再符合以总额法确认收入的要求，需按净额法确认收入影响所致；(2)营业成本99,312.74万元，较上年同期减少57.07%，主要受数字传播业务供应商海外媒体平台的客户政策发生变化影响，部分收入不再符合以总额法确认收入的要求，需按净额法确认收入影响所致；(3)财务费用-559.34万元，较上年同期减少351.35万元，主要系本期利息支出、汇兑损失减少所致；(4)投资收益51.86万元，较上年同期减少59.15%，主要系处置交易性金融资产取得的收益减少所致；(5)公允价值变动收益305.55万元，较上年同期减少35.85%，主要系本期购买的理财产品公允价值变动收益减少所致；(6)信用减值损失-185.43万元，较上年同期减少595.88万元，主要系应收账款之前计提的坏账准备于本期转回所致；(7)资产减值损失210.77万元，较上年同期增加45.96%，主要系本期计提合同资产减值准备增加所致；(8)营业外收入134.44万元，较上年同期增加110.49%，主要系政府补贴利得增加以及子公司收到客户违约金所致； (9)营业外支出42.54万元，较上年同期增加87.57%，主要系本期子公司支付房租违约金所致；(10)所得税费用-250.11万元，较上年同期减少219.99万元，主要系递延所得税减少所致。 3、合并现金流量表项目变动说明 (1)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,663.78万元，较上年同期减少31.54%，主要系本期支付在建工程久其政务办公楼工程款同比减少所致； (2)吸收投资收到的现金2,929.50万元，上年同期金额为0.00万元，主要系向激励对象授予限制性股票于本期收到的股权款； (3)偿还债务支付的现金1,000.00万元，上年同期金额为0.00万元，主要系本期偿还的银行信用借款； (4)支付其他与筹资活动有关的现金1,096.83万元，较上年同期减少91.40%，主要系上年同期支付子公司少数股东股票回购款和二级市场回购股票款较多所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京久其软件股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 北京久其软件股份有限公司董事会2025年10月29日