洁美科技：2025年三季度报告

浙江洁美电子科技股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目 （1）预付款项期末比期初增长76.53%，主要系报告期内预付账款增加所致；（2）其他应收款期末比期初下降53.53%，主要系报告期内收到上年末出口退税款所致；（3）其他流动资产期末比期初增长64.04%，主要系报告期内待抵扣增值税进项税额增加所致；（4）使用权资产期末比期初增长33.12%，主要系报告期内控股子公司柔震科技在海宁联创智慧产业园租赁新厂房所致；（5）长期待摊费用期末比期初增长181.48%，主要系报告期内收购孙公司江西柔震科技有限公司（原“江西鸿美新能源科技有限公司”），增加长期待摊费用所致；（6）递延所得税资产期末比期初增长48.01%，主要系报告期内子公司的未弥补亏损和递延收益增加，对应的递延所得税资产增加所致；（7）其他非流动资产期末比期初下降34.25%，主要系上年预付设备款本期货到票到所致；（8）短期借款期末比期初增长55.00%，主要系报告期内补充流动资金所致；（9）应付票据期末比期初下降100%，主要系报告期内应付票据到期支付所致；（10）合同负债期末比期初增长105.81%，主要系报告期内预收账款增加所致；（11）其他流动负债期末比期初增长125.16%，主要系报告期内预收账款增加，对应的待转销项税额增加所致；（12）递延收益期末比期初增长108.71%，主要系报告期内收到与资产相关的政府补助增加所致；（13）其他综合收益，期末比期初增长113.82%，主要系报告期内汇率变动、外币报表折算所致；（14）少数股东权益期末比期初下降40.67%，主要系报告期内控股子公司柔震科技亏损所致。 2、利润表项目 （1）财务费用同比增长87.78%。主要系报告期内利息支出同比增加所致；（2）信用减值损失同比增长32.64%，主要系报告期内应收账款按期回款，计提的坏账准备部分转回所致； （3）资产减值损失同比下降18117.53%，主要系报告期内存货跌价准备计提增加所致； （4）营业外收入同比下降88.05%，主要系上年同期收到存货保险赔款所致； （5）所得税费用同比增长65.34%，主要系报告期内研发加计扣除减少所致。 3、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金同比增长80.15%，主要系报告期内收到政府补助同比增加所致；（2）购买商品、接受劳务支付的现金同比增长90.86%，主要系报告期内产销量增长，公司产能扩大并相应增加原材料储备所致；（3）经营活动现金流出小计同比增长49.31%，主要系报告期内产销量增长，公司产能扩大并相应增加原材料储备所致；（4）经营活动产生的现金流量净额同比下降49.84%，主要系报告期内产销量增长，公司产能扩大并相应增加原材料储备所致；（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比下降31.21%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入较少所致；（6）投资支付的现金同比增长，主要系报告期内对外投资增加所致；（7）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额同比增长5870.57%，主要系报告期内支付收购控股子公司柔震科技原股东的股权转让款、支付子公司洁美半导体原股东股权转让款所致；（8）偿还债务支付的现金同比增长40.27%，主要系报告期内归还贷款和置换低利率贷款同比增加所致；（9）支付其他与筹资活动有关的现金同比下降76.92%，主要系上年同期回购股份所致；（10）现金及现金等价物净增加额同比增长145.86%，主要系报告期内江西“退城入园”项目、电子级BOPET膜项目（二期）及天津电材华北地区产研总部基地项目建设投入较少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 注：浙江洁美电子科技股份有限公司回购专用证券账户是公司开立的回购专用账户，报告期末持有的普通股数量为4,957,500股，持股比例为1.15%。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江洁美电子科技股份有限公司 2025年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 浙江洁美电子科技股份有限公司董事会2025年10月29日