洁美科技：2023年三季度报告

浙江洁美电子科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一）资产负债表项目 1、货币资金期末比期初下降36.29%，主要系报告期内提前归还部分流动资金贷款和竣工投产项目贷款所致； 2、应收票据期末比期初下降100.00%，主要系报告期内应收票据到期所致；3、应收账款期末比期初增长38.42%，主要系报告期内营业收入增长，信用期内应收账款增加所致；4、应收款项融资期末比期初增长379.62%，主要系报告期内营业收入增长，期末持有的银行承兑汇票增加所致；5、其他流动资产期末比期初增长31.88%，主要系报告期内增值税留抵税额增加所致；6、其他非流动金融资产期末比期初增长211.00%，主要系报告期内对外投资增加所致；7、使用权资产期末比期初增长49.23%，主要系报告期内上海研发中心租赁成本提高所致；8、递延所得税资产期末比期初下降48.27%，主要系报告期内未弥补亏损减少相应的递延所得税资产转回所致；9、其他非流动资产期末比期初下降42.70%，主要系报告期内预付设备款减少所致；10、短期借款期末比期初下降37.64%，主要系报告期内归还部分流动资金贷款所致；11、应付票据期末比期初下降82.61%，主要系报告期内部分应付票据到期所致；12、一年内到期的非流动负债期末比期初下降87.21%，主要系上年末一年内到期的长期借款本期部分到期所致；13、流动负债期末比期初下降33.97%，主要系报告期内归还部分流动资金贷款和上年末一年内到期的长期借款本期部分到期所致；14、长期借款期末比期初增长65.76%，主要系报告期内BOPET膜和流延膜项目（二期）启动相关项目贷款增加所致；15、租赁负债期末比期初增长187.84%，主要系报告期内上海研发中心租赁成本提高所致；16、其他非流动负债期末比期初下降37.69%，主要系报告期内2021年限制性股票激励计划第一期限制性股票回购注销，限制性股票回购义务减少所致；17、库存股期末比期初下降43.04%，主要系报告期内2021年限制性股票激励计划第一期限制性股票回购注销所致；18、其他综合收益期末比期初下降171.85%，主要系报告期内外币报表折算差额减少所致。 二）利润表项目 1、税金及附加同比增长140.54%，主要系报告期内营业收入同比增加，应交增值税及附加税费同比增加所致；2、财务费用同比增长67.36%，主要系报告期内受汇率波动影响，本期汇兑净收益同比减少所致；3、其他收益同比下降67.44%，主要系报告期内收到的政府补助同比减少所致；4、投资收益变动，主要系上年同期未对外投资，报告期内权益法核算确认的投资收益变动所致；5、信用减值损失同比下降173.13%，主要系报告期应收款增加，坏账准备计提增加所致；6、资产减值损失同比增长73.21%，主要系报告期内存货减值准备增加额同比减少所致；7、资产处置收益同比下降128.15%，主要系报告期内固定资产清理出售收益同比减少所致；8、营业外收入同比增长65.94%，主要系报告期内收到运输保险赔款所致；9、营业外支出同比下降51.68%，主要系上年度公益捐赠支出较多所致；10、所得税费用同比增长30.19%，主要系报告期内利润总额和递延所得税费用同比增加所致。 三）现金流量表项目 1、收到的税费返还同比增长67.97%，主要系报告期内符合退税政策的退税款同比增加所致；2、经营活动产生的现金流量净额同比下降42.84%，主要系报告期内营业收入增长，信用期内应收账款增加所致；3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比下降79.68%，主要系报告期内固定资产清理出售、报废收益同比减少所致；4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比下降35.35%，主要系报告期内BOPET膜和流延膜项目（一期）建设基本完成、BOPET膜和流延膜项目（二期）开始启动建设相应投入同比减少所致；5、投资支付的现金同比增长475.33%，主要系报告期内增加对外投资所致；6、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额同比下降100.00%，主要系上年度收购半导体TRAY盘项目所致；7、收到其他与筹资活动有关的现金同比下降100.00%，主要系上年同期收到2021年限制性股票激励计划投资款、第二期员工持股计划认购款所致；8、偿还债务支付的现金同比增长34.78%，主要系报告期内提前归还部分流动资金贷款和竣工投产项目贷款所致；9、分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比下降39.43%，主要系报告期内分配上年度股利和贷款利息同比减少所致；10、支付其他与筹资活动有关的现金同比增长470.38%，主要系报告期内2021年限制性股票激励计划第一期限制性股票回购注销所致；11、筹资活动产生的现金流量净额同比下降256.51%，主要系上年同期收到2021年限制性股票激励计划投资款、第二期员工持股计划认购款，报告期内提前归还部分流动资金贷款和竣工投产项目贷款所致；12、汇率变动对现金及现金等价物的影响同比下降72.39%，主要系报告期内受汇率波动影响，本期汇兑净收益比同比减少所致；13、现金及现金等价物净增加额同比下降1283.95%，主要系上年同期收到2021年限制性股票激励计划投资款、第二期员工持股计划认购款，本期归还部分流动贷款以及提前偿还部分项目贷款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江洁美电子科技股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 浙江洁美电子科技股份有限公司董事会2023年10月24日