彩讯股份：2025年三季度报告

证券代码：300634 证券简称：彩讯股份 彩讯科技股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 资产负债表项目 1、应收票据余额期末较年初减少89.40%，主要系应收票据在本期到期承兑所致；2、应收款项融资余额期末较年初增加112.12%，主要系公司本期收到的银行承兑汇票增加所致；3、其他应收款余额期末较年初增加54.26%，主要系本期业务保证金增加所致；4、存货余额期末较年初减少49.21%，主要系本期项目验收，存货结转成本所致；5、一年内到期的非流动资产余额期末较年初增加253.88%，主要系本期一年内到期的长期应收款增加所致；6、长期应收款余额期末较年初增加471.8%，主要系本期融资租赁业务增加所致；7、长期股权投资余额期末较年初增加38.08%，主要系本期出售原合并范围内控股子公司的部分股权，转入长期股权投资所致；8、其他非流动金融资产余额期末较年初增加87.41%，主要系本期公司新增投资所致；9、固定资产余额期末较年初增加76.92%，主要系本期购买房产所致；10、使用权资产余额期末较年初增加125.27%，主要系本期租赁合同续签所致；11、无形资产余额期末较年初增加132.75%，主要系本期公司研发项目开发阶段完成，结转无形资产所致；12、开发支出余额期末较年初减少73.05%，主要系本期公司研发项目开发阶段完成，结转无形资产所致；13、商誉余额期末较年初减少61.75%，主要系本期出售原合并范围内控股子公司部分股权，剩余股权不再纳入合并范围影响所致；14、长期待摊费用余额期末较年初增加230.29%，主要系本期装修费增加所致；15、递延所得税资产余额期末较年初增加319.05%，主要系本期计提递延所得税资产增加所致；16、短期借款余额期末较年初减少81.01%，主要系本期偿还短期借款所致；17、预收款项余额期末较年初减少67.86%，主要系预收租金在本期确认收入所致；18、应交税费余额期末较年初增加42.00%，主要系销售收入增加，应交增值税增加所致；19、一年内到期的非流动负债余额期末较年初增加38.01%，主要系本期一年内到期的租赁负债增加所致；20、长期借款余额期末较年初增加595.56万,主要系本期新增借款所致；21、租赁负债余额期末较年初增加9039.26%，主要系本期租赁合同续签所致；22、递延所得税负债余额期末较年初减少54.63%，主要系本期计提递延所得税负债减少所致； 利润表项目 1、其他收益本期较上期减少38.18%，主要系本期收到的政府补助减少所致； 2、投资收益本期较上期减少91.76%，主要系上期处置交易性金融资产所致； 3、公允价值变动收益本期较上期增加392.66%，主要系本期公司所持有的交易性金融资产公允价值变动收益增加所致； 4、信用减值损失本期较上期减少152.33%，主要系本期销售回款增加所致；5、资产减值损失本期较上期增加31.92%，主要系本期合同资产减值准备增加所致；6、资产处置收益本期较上期减少37.68%，主要系本期处置非流动资产减少所致；7、营业外收入本期较上期增加39.12%，主要系本期处置报废资产的收益增加所致；8、营业外支出本期较上期增加1402.57%，主要系本期提前退租押金损失所致；9、所得税费用本期较上期减少43.48%，主要系本期计提递延所得税费用减少所致； 现金流量表项目 1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加495.04%，主要系本期销售回款增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期减少115.61%，主要系本期购买银行理财产品所致；3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少25.88%，主要系本期偿还借款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、控股股东及全资子公司完成工商变更登记 因经营发展需要，公司控股股东吉安万鸿技术有限公司对其名称、住所进行了变更；公司全资子公司北京百纳科创信息技术有限公司对其住所进行了变更，均取得了当地换发的营业执照。 2、2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就暨股份上市流通 公司于2025年7月23日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于调整2024年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》。董事会认为公司2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期归属条件已经成就，同意公司按照相关规定向符合条件的224名激励对象办理股份归属事宜。公司董事会薪酬与考核委员会对首次授予部分第一个归属期的归属名单进行核实并发表了核查意见，律师出具了相应法律意见。 2025年8月6日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了上述股份归属登记及上市的相关手续，归属股份数量1,967,600股，并于同日上市流通。 3、股东减持计划实施完成 公司于2025年5月12日在巨潮资讯网披露了《关于公司股东减持股份预披露公告》，公司股东光彩信息、明彩信息、瑞彩信息计划自公告发布之日起15个交易日后的3个月内，以集中竞价交易、大宗交易等一种或多种方式分别减持本公司股份累计不超过6,797,500股、2,673,100股、829,400股。2025年7月28日公司股东上述减持计划已实施完成，减持计划剩余未减持股份不再减持。 4、2025年半年度权益分派 公司于2025年8月25日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司2025年半年度利润分配预案的议案》，以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户股份后的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.35元（含税）。2025年9月11日，公司2025年第三次临时股东会审议通过了《关于公司2025年半年度利润分配预案的议案》，并于2025年9月15日披露了《2025年半年度权益分派实施公告》。2025年9月22日，公司2025年半年度权益分派实施完毕。 5、募投项目结项节余资金永久补流及募集资金专户销户事项 公司于2025年9月23日召开第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于募投项目结项节余资金永久补流及募集资金专户销户的议案》，同意公司将募集资金投资项目“运营中台建设项目”“企业协同 办公系统项目”“彩讯云业务产品线研发项目”予以结项，节余募集资金61,868,281.00元（含利息和理财收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充公司流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销相关募集资金专用账户。保荐机构中国国际金融股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。2025年10月10日，公司2025年第四次临时股东会审议通过了《关于募投项目结项节余资金永久补流及募集资金专户销户的议案》。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：彩讯科技股份有限公司 2025年09月30日 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。