丽江股份：2025年三季度报告

丽江玉龙旅游股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 “其他符合非经常性损益定义的损益项目”264,439.57元，主要是个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.资产负债表 （1）交易性金融资产期末余额比年初余额增加了1.65亿元，增加幅度为100.00%，主要原因是本期公司利用闲置资金购买国债逆回购及银行低风险理财产品，以提升资金使用效率。 （2）应收账款期末余额比年初余额增加了886.19万元，增加幅度为91.45%，主要原因是本期应收旅行社票款增加所致。 （3）其他应收款期末余额比年初余额增加了204.69万元，增加幅度为96.71%，主要原因是本期员工借备用金款及其他往来增加。 （4）一年内到期的非流动资产期末余额比年初余额增加了3,138.24万元，增加幅度为145.85%，主要原因是期末一年内到期的存单增加。 （5）其他流动资产期末余额比年初余额增加了7,959.83万元，增加幅度为121.57%，主要原因是本期短期定期存单增加所致。 （6）在建工程期末余额比年初余额增加了7,921.24万元，增加幅度为253.81%，主要原因是本期积极推进牦牛坪索道改扩建项目，资本性支出相应增加。 （7）预收账款期末余额比年初余额增加了186.32万元，增加幅度为114.81%，主要原因是本期商铺预收租金增加所致。 （8）合同负债期末余额比年初余额增加了786.00万元，增加幅度为127.45%，主要原因是本期索道业务推行提前7天预订售票模式，预收票款相应上升。 （9）一年内到期的非流动负债期末余额比年初余额减少了73.94万元，减少幅度为44.60%，主要原因是一年内到期的租赁负债减少所致。 （10）其他流动负债期末余额比年初余额增加了29.93万元，增加幅度为96.36%，主要原因是本期预收款项增加导致待转销项税额上升。 2.利润表 （1）财务费用比上年同期增加了161.70万元，增加幅度为160.48%，主要原因是本期利息收入同比减少。（2）其他收益比上年同期增加了20.93万元，增加幅度为34.84%，主要原因是本期收到上年度代缴个人所得税手续费返还同比增加。（3）公允价值变动收益比上年同期减少了19.58万元，减少幅度为59.94%，主要原因是本期资金理财收益较上年同期少所致。（4）信用减值损失比上年同期增加了89.29万元，增加幅度为166.03%，主要原因是上年同期部分单项计提坏账准备比例较高的应收账款已收回，计提信用减值损失减少所致。（5）资产处置收益比上年同期减少了9.19万元，减少幅度为1,194.62%，主要原因是本期处置资产损失同比减少。（6）营业外收入比上年同期增加了8.70万元，增加幅度为140.11%，主要原因是本期工程结算罚款计入营业外收入。 3.现金流量表 （1）收到的税费返还比上年同期增加了1,662.31万元，增加幅度为100.00%，主要原因是本期收到留抵退税款。（2）收回投资收到的现金比上年同期减少了1.01亿元，减少幅度为55.62%，主要原因是上年同期收回到期的结构性存款及定期存款金额较大。（3）取得投资收益收到的现金比上年同期增加了364.46万元，增加幅度为31.14%，主要原因是本期收到联营企业分红较上年同期多所致。（4）投资支付的现金比上年同期增加了3.49亿元，增加幅度为1,787.18%,主要原因是本期购买了国债逆回购及银行低风险理财产品增加所致。（5）支付其他与投资活动有关的现金比上年同期增加了3,000.00万元，增加幅度为100.00%,主要原因是本期公司有3000万元用于索道设备进口信用证保证金。（6）吸收投资收到的现金比上年同期增加了7,428.66万元，增加幅度为1,749.01%，主要原因是本期收到子公司的少数股东投资的现金7,853.39万元。（7）支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期增加了96.37万元，增加幅度为212.04%，主要原因是本期支付使用权资产租赁租金较上年同期增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 公司董事会于2024年9月24日审议通过了丽江玉龙雪山牦牛坪旅游索道改扩建项目，目前已完成项目工程设计服务招标、项目造价咨询招标、项目跟踪审计服务招标、索道吊厢广播及支架监控照明系统采购及安装招标和10kV配电工程设计服务招标工作；索道设备安装及基础工程已发布招标公告，第一批进口索道设备已于2025年10月20日抵达项目建设地。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计 公司第三季度财务会计报告未经审计。 丽江玉龙旅游股份有限公司董事会董事长：和献中2025年10月24日