京粮控股：2025年三季度报告

海南京粮控股股份有限公司 2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.货币资金增加主要是本年销售商品回款增加及预收客户货款较期初增加所致，另报告期末至10月上旬之间需支付货款约4.5亿元，偿还银行借款2.2亿元，造成报告期末时点公司持有货币资金较多；2.衍生金融资产及衍生金融负债变动主要是期末套期工具公允价值较年初变动所致；3.预付账款增加主要是本年因轮储业务、竞拍大豆等业务带来预付保证金及货款的增加；4.存货增加主要是今年新增委托加工业务，截至报告期末尚有部分大豆暂未加工形成库存；5.其他流动资产增加主要是报告期末待抵扣进项税等较期初有所增加；6.使用权资产增加主要是子公司因生产经营需要，在第三季度租赁新厂房所致，租赁负债也相应增加；7.应付账款减少主要是子公司本年按照合同约定支付了采购货款，导致较期初减少；8.应付票据增加主要是与部分供应商增加了银行承兑票据结算模式所致；9.合同负债增加主要是本年预收客户货款较期初增加所致； 10.长期借款增加主要是公司调整融资结构，增加一年期以上的银行借款所致； 11.营业收入减少主要是公司调整贸易业务模式，逐步缩小贸易业务规模，带来公司整体收入同比减少； 12.投资收益减少主要是本期对联营企业投资收益减少所致； 13.归属于上市公司股东的净利润减少主要是：今年部分南美进口大豆品质出现差异，导致生产线装置负荷率降低，单位能源消耗上升，生产成本升高较多，销售成品单价有所下降，产品销售收入同比减少，叠加带来净利润同比减少；休闲食品业务由于市场竞争加剧，传统经销渠道销量下滑，虽然在研发新产品及新渠道方面初见成效，但尚不能弥补传统渠道下滑给销量带来的影响，同时，销量下滑使得单位产品分摊成本增加，导致归母净利润下滑； 14.经营活动产生的现金流量净额增加主要是本期销售商品回款同比增加所致； 15.投资活动产生的现金流量净额减少主要是本年购建固定资产现金流出较上年同期增加所致； 16.筹资活动产生的现金流量净额增加主要是本期举借银行借款较上年同期增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1.合并资产负债表 编制单位：海南京粮控股股份有限公司 2025年09月30日 2.合并年初到报告期末利润表 3.合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 海南京粮控股股份有限公司董事会2025年10月25日