京粮控股：2023年三季度报告

海南京粮控股股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.货币资金增加主要是因为本期预收客户货款增加及部分理财产品到期所致；2.衍生金融资产及衍生金融负债变动主要是期末套期工具公允价值较年初变动所致；3.预付账款增加主要是因为本期采购进口大豆等油脂油料，导致对供应商预付货款增加所致；4.一年内到期的非流动资产减少主要是因为年初部分定期存款到期赎回所致；5.在建工程增加主要是因为本期子公司增加大豆膨化与过瘤胃豆粕加工项目及自动化生产线项目所致；6.其他非流动资产减少主要是因为年初部分定期存款到期赎回所致；7.短期借款增加主要是本期根据生产经营需要增加大豆等油脂油料采购举借银行借款所致；8.合同负债增加主要是期末预收客户货款增加所致；9.应付债券增加是由于公司本期发行三年期公司债所致； 10.财务费用增加主要是本期子公司因采购大豆等原材料增加银行借款及汇率变动所致； 11.公允价值变动损益增加主要是子公司开展商品期货套期保值业务，产生的套期工具和被套期项目公允价值变动所致； 12.资产减值损失增加主要是本期对部分存货计提了存货跌价准备所致； 13.经营活动产生的现金流量净额增加主要是本期支付的期货保证金较上年同期减少所致； 14.筹资活动产生的现金流量净额增加主要是本期偿还银行借款较上年同期减少所致； 15.本报告期归属于上市公司的股东的净利润同比减少主要是区域性国际冲突、大宗原材料价格波动、能源价格上涨等因素影响，加工成本同比增加，部分产品销量、销价同比降低，油脂压榨业务利润同比减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：海南京粮控股股份有限公司 2023年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 海南京粮控股股份有限公司董事会2023年10月26日