松芝股份：2025年三季度报告

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、报告期末，货币资金较年初下降51.18%，主要系由于公司在2025年购买理财产品增加所致； 3、报告期末，预付款项较年初增长42.65%，主要系由于部分采购基建材料或原材料预付款项增加所致； 4、报告期末，其他应收款较年初增长84.13%，主要系由于增加应收控股子公司分红款、个人备用金以及经营业务费用增加所致； 5、报告期末，在建工程较年初增长138.09%，主要系由于公司在昆山的生产基地和上海临港项目投入增加所致； 6、报告期末，长期待摊费用较年初增长620.47%，主要系由于公司经营性改造费用增加所致； 7、报告期末，短期借款较年初下降93.75%，主要系由于公司银行借款减少所致； 8、报告期末，应付职工薪酬较年初下降48.92%，主要系由于年终奖发放完毕所致； 9、报告期末，其他流动负债较年初增长136.75%，主要系由于公司兑付已背书未到期的商业票据所致； 10、年初至报告期末，其他收益较去年同期下降42.07%，主要系本年获得增值税加计抵减金额下降所致； 11、年初至报告期末，公允价值变动收益较去年同期增长1878.98%，主要系由于公司在报告期末所持有未到期理财金额较多，相关收益较多所致； 12、年初至报告期末，信用减值损失较去年同期下降160.14%，主要系由于本年度公司销售回款情况较好所致； 13、年初至报告期末，营业利润较去年同期增长60.17%，主要系由于销售收入增长，营业成本及期间费用有所控制所致； 14、年初至报告期末，营业外支出较去年同期增长150.58%，主要系由于公司集中处理无法正常使用的机器设备所致； 15、年初至报告期末，利润总额较去年同期增长59%，主要系由于营业利润增长较多所致； 16、年初至报告期末，所得税费用较去年同期增长118.90%，主要系由于利润总额增加较多所致； 17、年初至报告期末，归属于上市公司股东的净利润较去年同期增长50.21%，主要系由于利润总额增长较多所致； 18、年初至报告期末，收到的税费返还较去年同期增长545.20%，主要系由于公司海外业务增长所致； 19、年初至报告期末，支付的各项税费较去年同期增长93.42%，主要系由于公司本年收入和利润增长较多所致； 20、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长257.51%，主要系由于经营活动现金流入金额较经营活动现金流出金额增长较多所致； 21、年初至报告期末，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期增长109.66%，主要系由于昆山基地和临港项目投入较多所致； 22、年初至报告期末，取得借款收到的现金较去年同期下降96.14%，主要系由于公司银行借款减少所致； 23、年初至报告期末，偿还债务支付的金额较去年同期下降35.59%，主要系由于公司银行借款减少所致； 24、年初至报告期末，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较去年同期增长86.43%，主要系由于公司本年现金分红金额较大所致； 25、年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降126.13%，主要系由于公司银行贷款减少以及现金分红金额较大所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司董事会2025年10月23日