湖北玉如意生物科技股份有限公司 2025 年半年度报告

NEEQ:831760 湖北玉如意生物科技股份有限公司HUBEI YURUYI BEANS TECHNOLOGY CO.,LTD 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人徐红利、主管会计工作负责人胡婧及会计机构负责人（会计主管人员）胡婧保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................13第四节股份变动及股东情况..................................................................................................15第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................17第六节财务会计报告..............................................................................................................19附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................78附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................78 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 本公司是一家专注于各类芽苗菜生产、加工及研发的科技型企业。公司拥有豆芽工厂化生产关键技术，主要产品黄豆芽、绿豆芽。公司把农业与科技紧密结合起来，在芽苗菜生产上，对每个工艺关键节点实行有效联结，实现了豆芽生产的智能化，建立和健全芽苗菜生产环节安全可追溯制，实现产品质量可控，确保产品绿色安全。作为新鲜芽苗菜生产商，公司负责产品配送工作，将绿色、放心的芽苗菜面向武汉本地市场销售，并在经济运距范围内向周边县市扩展。公司一方面不断扩张市场，一方面通过将竞争对手变为合作伙伴，将原来那些小规模、家庭型、作坊式的生产者逐步淘汰出局，利用这批人员会生产、懂经营的特点，与他们进行合作，让他们成为公司主要的客户群体共同开拓业务，在更大程度上增加了芽苗菜销量。 （一）采购模式 公司生产所需的原材料主要为大豆及绿豆。公司根据生产经营计划、结合市场原料价格预期制定采购计划，由生产部下属原材料采购部负责采购。公司所需原材料市场供应充分，属于完全竞争市场，不存在原材料供应中断风险。目前公司大豆及绿豆主要来自东北大豆生产区，为保证原材料供应速度与质量，公司与主要供应商建立长期的合作关系。公司采购部通过收集市场信息结合经验判断，对主要原材料价格的未来走势做出分析。公司管理层根据价格趋势采取提前采购或者缩短采购周期等手段来降低原材料采购成本。 （二）生产模式 公司主要产品绿豆芽及黄豆芽实行工厂规模化的生产，公司产成品豆芽保质期较短，一般为2-3天，尽管公司已建立冷库存储产成品，但精准化的投产仍是公司生产经营的重要因素。公司由于多年的生产经营已基本掌握本地豆芽市场周期需求规律，公司结合市场周期需求规律及近期销量情况适时调整每日投产量，目前少有产成品过期现象发生。 （三）销售模式 公司产品销售主要面向武汉本地市场，并在经济运距范围内向周边县市扩展。公司对客户实行信用额度管理政策，销售部门被授权接受信用额度内的订单，信用额度外的订单需经公司管理层审批。 作为生鲜蔬菜生产商，公司负责产品配送工作。 公司收入来源主要是芽苗菜销售收入。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。 报告期末至本报告披露日，公司的商业模式没有发生较大的变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、报告期末货币资金较期初余额增加472,795.40元，上升41.13%，主要系本期偿还债务支付的现 金较去年同期减少所致； 2、报告期末其他应收款较期初增加1,031,372.22元，上升43.40%，主要系支付的相关押金、保证金较去年同期增加所致； 3、报告期末存货较期初增加1,470,658.38元，上升31.18%，主要系报告期内公司为满足生产的需要原材料备货增加所致； 4、报告期末短期借款较期初增加2,550,000.00元，上升72.86%，主要系报告期内公司向银行加大短期借款,用于业务开发、提升公司产品竞争力所致； 5、报告期末合同负债较期初增加2,265,530.33元，上升382.58%，主要系报告期内公司预收客户款项增加所致； 6、报告期末应交税费较期初增加108,801.09元，上升109.66%，主要系公司本期认证抵扣进项税较少导致应交增值税较多所致； 7、报告期末其他应付款较期初增加514,534.28元，上升47.30%，主要系报告期内关联方对公司进行财务资助所致； 8、报告期末其他流动负债较上年年末余额增加288,684.59元，上升448.98%，主要系报告期内公司待转销项税较去年同期减少所致。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 1、本期管理费用2,013,470.89元，较去年同期3,382,938.68元，下降40.48%，主要系公司为压缩费用，对管理费用进行管控所致； 2、本期研发费用2,056,657.59元，较去年同期1,051,823.64元，上升了95.53%%，主要系报告期内公司研发项目增加，导致本期研发投入增加所致； 3、本期营业利润、利润总额、净利润分别较去年同期分别下降37.12%、40.50%%、40.50%，主要系本期营业收入和毛利率下降带来毛利减少所致； 4、 报 告 期 内 ， 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 去 年 同 期 经 营 活 动 产 生 现 金 流 量 净 额减 少3,820,462.53元，下降103.17%，主要是由于公司报告期内购买商品、接受劳务支付的现金相比去年同期增加所致； 5、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期投资活动产生的现金流量净额增加930,831.16元，上升62.74%，主要系本期公司购建固定资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少所致； 6、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加4,030,196.70元，上升139.58%，主要原因是公司当期偿还债务较去年同期减少所致。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况□适用√不适用 （三）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 本次关联交易，用于支持公司业务发展，具有合理性和必要性。以市场公允价格为依据，遵循公开、公平、公证的原则，不存在损害公司利益的情形。 公司与关联方进行的与日常经营相关的关联交易属于正常的商业交易行为，遵循有偿公平、自愿的商业原则，交易价格系按市场方式确定，定价公允合理，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 不存在超期未履行完毕的承诺事项。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产权利受限事项对公司的影响 报告期内资产权利受限价值占总资产的比例较高，但未对公司日常的生产经营造成不利影响。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 股东湖北玉如意农业集团有限公司之股东徐红利、余博系公司实际控制人余建栋之妻、之子。除上述关系外，普通股前十名股东间在无任何关系。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 徐红利为公司控股股东、实际控制人余建栋之配偶，余博为余建栋和徐红利夫妇之子，除此外，其他董监高人员相互之间及与控股股东、实际控制人间不存在其他关联关系。 （二）变动情况 □适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况□适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 附注事项索引说明 本期无会计政策与会计估计变更。 （二）财务报表项目附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 （1）企业注册地、组织形式和总部地址 湖北玉如意生物科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），成立于2007年11月23日，并取得武汉市新洲区市场监督管理局颁发的营业执照。公司于2014年12月26日下取得全国中小企业股份转让系统文件：《关于同意湖北玉如意生物科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2014]2528号），同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 社会信用代码：91420117669517458L 注册地址：武汉市新