贯石发展2025年半年度报告

苏州贯石发展集团股份有限公司Suzhou Guan Shi Development 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人汪宏、主管会计工作负责人昌佳及会计机构负责人（会计主管人员）昌佳保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“七、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................18第四节股份变动及股东情况...............................................................................................24第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................27第六节财务会计报告...........................................................................................................30附件Ⅰ会计信息调整及差异情况.........................................................................................103附件Ⅱ融资情况....................................................................................................................103 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式与经营计划实现情况 商业模式： 公司的主营业务为公共基础建设项目的投资与管理。公司通过招投标向政府及其下属单位承接相关基础设施建设项目，采取市场化运作机制贯穿整个项目的实施过程，多渠道筹措建设资金，高效地组织管理工程建设。公司自身并不提供建造服务，仅作为公共基础设施项目的投资方与管理方，公司与政府方代表及施工单位组建PPP项目公司，并根据合同约定支付施工单位工程款项，待项目全部完工之后，政府等有关部门对公司采取政府付费或可行性缺口补助或使用者付费等方式分期结算。相应的公司商业模式包括投资模式、筹资模式以及管理模式，具体情况如下： 1、投资模式公司投资模式包含项目承接与项目发包两大模块。 （1）项目承接公司承接的项目类型以公共基础设施项目为主，主要包括学校、医院、市政道路、安置房、标准厂房、绿化景观、综合管廊等。根据政府对项目的招标要求，公司积极参与项目的公开（或邀请）招标，结合自身的融资能力和管理水平，通过公平竞争取得项目的投资建设权。政府通过公开招标或者邀请招标的方式，要求符合项目投资建设要求的相关单位参与项目投标。投标人根据招标文件或投标邀请书要求进行投标，经过综合打分，得分最高者中标。中标后双方就项目投资建设具体细节进行商谈，达成一致并签订投资合作协议。 （2）项目发包公司取得项目的投资建设权后，根据合作协议约定的方式对合作协议项下的单位工程项目进行公开发包，并与具体的中标施工单位签订施工合同。公司根据施工合同约定支付工程进度款，直至项目竣工验收、交付使用。项目发包方式有公开招标和邀请招标两种。公开招标就是在项目所在地政府建设网站发布招标信息，符合要求的施工单位根据招标信息要求进行投标报价，得分最高者中标。邀请招标就是对符合要求的施工单位发出投标邀请函，经过综合打分，得分最高者中标。 2、管理模式公司实行统一管理下的区域公司、分公司或项目公司（项目管理部）负责制。上述单位代表公司负责区域、片区项目的现场实施和业务协调。目前在陕西地区、山东地区已设立区域公司。在苏州地区设有滨湖市政项目部、绿化景观项目部和南溪江商务中心项目部。在常州地区设有常州项目公司金坛项目部。每个项目部根据项目性质和规模分别配备不少于3名专业工程师和造价工程师。公司机关业务部门设合约法务部、建设管理部、运营管理部、财务管理部、总工程师办公室，负责对项目公司（项目管理部）管理的单位工程项目进行业务指导和技术支持。 3、融资模式公司融资对公司整体运营具有至关重要的作用，关系到企业资金是否充足，企业能否发展壮大。尤其对于本公司来说，市政基础建设项目规模宏大，需要投入的资金量非常大，因此融资渠道的畅通是公司项目顺利运行的关键。公司可运用的融资方式包括：银行流动资金贷款项目贷款、应收账款保理、企业间借款和新三板定向增发等。 经营计划： 报告期内，公司业务推进与制定的经营计划基本吻合，未发生大幅波动；报告年度未发生对企业经营有重大影响的事项。 （二）行业情况 报告期内，公司所处行业情况未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。 （三）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、应收票据：本期期末较上年期末减幅达到91.14%，主要原因为本期新增济宁圣祥项目商业承兑汇票500.00万元，到期兑付6,000.00万元。2、其他非流动资产：主要为各项目的累计暂估工程款，本期对比上年期末减幅45.28%，主要为年初合阳医院项目、济宁学校项目等项目工程款支付。3、应付票据：本期同上期增幅为81.25%，其原因为本期新增用于支付工程款5,800.00万元,票据兑付3,200.00万元。 （二）经营情况分析 1、利润构成 项目重大变动原因 1、营业收入：报告期内本期较去年同期减幅39.62%，主要由于所有项目较去年同期政府回购减少7,998.89万元，其次设计板块收入因市场环境影响有所下降。 2、营业成本：报告期内较去年同期减幅51.53%，系收入减少的同时，人力成本等都相对应减少；另外，公司目前有些业务模块已相应结束，使得公司外协成本也相应的减少。 3、税金及附加：本期较上年同期增幅44.96%，主要是由于报告期内因本期增值税较去年同期增加导致城建税、教育附加相应增加。 4、财务费用：本期较去年同期增幅1098.86%，主要原因为利息收入较去年同期有所下降。 5、信用减值损失:报告期间内对长期应收款及应收账款对应的坏账调整及应收账款抵消，部分前期计提的减值因款项收回而转回，导致本期信用减值损失较去年同期有所减少。 6、其他收益：报告期内同比减幅99.25%,其中最大原因是总部企业奖励资金及产业扶持协议等政府补助较去年有所减少所致。 7、营业外支出：报告期内本期较去年同期增幅68.12%，主要原因为税收滞纳金等发生金额较去年金额有所增加。 8、所得税费用：报告期内所得税费用较上年度减幅36.77%，主要系本期较去年同期营业收入减少、管理费用及财务费用有所增加，相应的利润总额减少，致使所得税费用减少。 2、收入构成 按产品分类分析 √适用□不适用 单位：元 按区域分类分析 √适用□不适用 收入构成变动的原因 1、基础设施服务业务及华东以外其他地区营业收入较去年同期下降明显，主要原因系苏州及金坛项目已结束，其余客户大部分为政府平台单位，疫情后收到财政预算下降影响，导致公司本期营业收入有所减少。 2、基础设施服务业务及工程设计营业成本较去年同期均有减幅，其原因主要为项目人员支出费用较去年有所下降。 3、工程设计毛利率较去年同期增幅118.40%，主要原因系成本较去年同期下降较大。 4、华东地区营业成本较去年同期减幅52.50%，主要原因系苏州及金坛地方项目结束后该部分项目人员开支减少。 5、华东地区毛利率较去年同期增幅330.03%，主要原因系营业成本较去年同期降幅很大。 （三）现金流量分析 现金流量分析 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增幅127.35%，主要原因系本期收到西浦太仓和陕西经开的回款9,022.23万元,支付的各项税费及支付给职工以及为职工支付的现金较去年均有所减少。2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金净流量较上期减幅148.16%，其主要原因为本期相比去年同期增加对通知存款的投资2867.73万元，导致投资性现金支出同比去年激增。 四、投资状况分析 (一)主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 报告期内取得和处置子公司的情况 □适用√不适用 (二)理财产品投资情况 单位：元 (三)公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、对关键审计事项的说明□适用√不适用 六、企业社会责任□适用√不适用 第三节重大事件 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 √适用□不适用 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项对公司的影响 以上案件是合同纠纷，公司为原告/申请人，案件结果不会对公司经营情况产生重大不利影响，公司依法主张自身权益。 （二）公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在提供担保 可能承担或已承担连带清偿责任的担保合同履行情况 本年度公司对外担保皆为对子公司的担保，为支持子公司的业务发展，符合公司整体发展战略，对公司及子公司未来发展具有积极影响，且不会对公司未来的财务状况和经营成果产生重大不利响。 （三）对外提供借款情况 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响 本次对外借款是全资子公司对外提供的借款，且按资金实际使用天数收取利息，不存在损害股东利益的情形，不会影响公司的正常业务和经营活动的开展，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响。 （四）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况 （五）报告期内公司发生的关联交易情况 单位：元 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 公司与关联方均按照双方约定的进行结算和资金回款，公司与关联方交易为日常性关联交易，系公司业务发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的。上述关联交易不存在损害公司利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性不造成重大影响。 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响 上述事项不存在损害公司利益的情况，对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面不造成重大影响。 （七）承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 超期