联众：截至二零二三年十二月三十一日止年度年度业绩公告

OURGAME INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED聯眾國際控股有限公司* 財務摘要 聯眾國際控股有限公司（「本公司」或「聯眾」）董事（「董事」）會（「董事會」）茲此宣佈本公司 及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二 三年十二月三十一日止年 度的年 度業績。年 度業績已由本公司審核委員會（「審核委員會」）審閱及批准。 業務回顧 二零二 三年，在 國內外環境持續變化的背景下，本公司持續挖 掘整體存量業務，做深做透，同時積極開發新增業務。本公司中國 國內業務穩定及健康發展，「聯眾大廳」業務和移動遊戲業務保持 持續增長。與此同時，本公司在多渠道網 絡（「MCN」）直播等新賽道上 亦取得不斷進步。 在深受廣大忠實用戶喜愛的PC端遊戲業務方面，傳統聯眾大廳服務的活躍人數和服務體 驗都有了顯著提升。同時，本公司的平台業務板塊也作出了多方面的優化調整，如持續提高優質客戶的體 驗感，進一步增強品牌粘性及 可視性，並將傳統產品與時下最受歡迎的短視頻及直播項目 相結合，以提高用戶活躍度，推動二零二 三年PC端收入的持續健康增長。本公司未來將進一步挖 掘聯眾大廳 平台用戶的價 值，促 使老用戶持續回歸，並持續為數億平台用戶提供更優質的服務，同時，我們將進一步加大市場推廣力度，拓寬PC平台的合作管道，進一步吸引新老用戶體 驗我們的優質服務。 在傳統休閒遊戲產品項目上，聯眾持續推進與不同渠道的合作戰略。除現有已經運營良好的傳統鬥地主、麻將等產品外，二零二 三年，聯眾持續推出了多款移動化遊戲產品諸如《達人 二 人麻將》、《智勇鬥地主》、《天 天愛麻將》等，與快手平台進行推廣並與多家廣告媒體進行合作，通 過一年的運行，該等產品 和服務獲得了廣泛的市場認可，收入和用戶規模也 不斷擴大，迅速取得了市場同類產品的龍頭地位。今後本公司計劃將此類產品的模式應用於推廣其他棋牌產品，增加與合作方聯合推廣的產品 品類，繼 續深耕傳統休閒遊戲遊戲市場。同時，本公司也計劃在休閒益智遊戲方面持續進行探索和佈局，進一步為不同年齡階層的用戶提供優質服務。 二零二 三年，本公司持續加強MCN運營團隊的建設，與快手、抖音等互聯網直播平台建立了廣泛的聯繫與合作，並積極開展工作。目前，運營團隊已打造優質自有主播陣營，分佈在象棋、麻將、鬥地主、國際象棋、四國軍棋、橋牌等品類。相關的 直播號矩陣已經有數 百萬的用戶粉絲，並產 生了諸如《麻將競技君》等一大批頭部賬號，休閒遊戲競技選手與粉絲進行即時互動，為廣大用戶提供優質的棋牌直播和賽事內容。同時，我們也在打造系列專業內容短視頻號，突出自身行業精細化優勢。我們的 直播業務與快手官方棋牌遊戲持續合作，助 力快手官方休閒遊戲在直播領域的推廣。這是聯眾與其他休閒遊戲廠商合作共贏的新嘗試。線下方面，本公司也積極嘗試運營休閒遊戲類場館，在多地設立了聯眾智競館，為廣大休閒遊戲愛好者和粉絲提供更多更優質的服務。 本公司成立二十多年來，雖歷經市場挑戰，本公司仍專注於休閒遊戲並 以此為基礎，構建了集在線遊戲、競技賽事、節目製作、賽事直播、線下體 驗等為一體的休閒遊戲生態圈，在大陸及港澳不斷拓展遊戲及娛樂業務。本公司將持續努 力，踔厲前行，為了實現股東回報和社會責任的 目標而繼 續奮進。同時，本公司現任董事會和現管理層在本年 度繼 續持續追討前管理層（包括但不限於伍國樑先生）遺留的逾期應收賬款及歷史投資等不良資產，使用包括但不限於自身追討，與第三方顧問、服務機構、催收機構等合作，仲裁或訴 訟等法律手段進行催收，並已收回大量資產。本公司現管理層 將繼 續盡全力和 各種辦法追討相關資產和追究相關方的法律責任，持續保護本公司和全體股東的利益。 管理層討 論及分析 1.概覽 截至二零二 三年十二月三十一日止年 度，本公司權益持有人應佔虧損為人民幣62.8百萬元，較截至二零二 二年十二月三十一日止年 度的人民幣35.6百萬元虧損增加人民幣27.2百萬元或76.5 %。該增加乃 主要由於歷史投資項目中按公 允值計入損益（「按公 允值計入損益」）之金融資產及預期信貸虧損模型下 之減值虧損，扣除撥回以及追討歷史應收賬款所產 生費用所致。 2.收入 於二零二 三年，本集團的收入為人民幣89.0百萬元，較截至二零二 二年十二月三十一日止年 度的人民幣101.6百萬元減少人民幣12.6百萬元。該減少主要是由於在二零二 二年發生了大額遞延收益轉收入。 3.收入成本及毛利率 於二零二 三年，本集團的收入成本為人民幣44.1百萬元，較截至二零二 二年十二月三十一日止年 度的人民幣41.2百萬元增加人民幣2.9百萬元。本集團的毛利率由截至二零二二年十二月三十一日止年 度的59.4 %輕微減少至截至二零二 三年十二月三十一日止年 度的50.4 %。本集團的毛利率有所減少主要由於二零二 二年發生了大額遞延收益轉收入。 4a.其他收益 於二零二 三年，本集團的其他收益為人民幣7.2百萬元，較二零二 二年的人民幣2.5百萬元增加人民幣4.7百萬元。此乃 主要由於特許費收入及提供棋牌遊戲場館所得收入增加所致。 4b.其他收益及虧損 於二零二 三年，本集團的其他虧損為人民幣3.5百萬元，較二零二 二年的其他收益人民幣7.0百萬元減少人民幣10.5百萬元。這主要由於物業、廠房及設備以及使用權資產減值虧損所致。 5.銷售及市場推廣費用 於二零二 三年，本集團的銷售及市場推廣費用為人民幣14.0百萬元，較二零二 二年的人民幣19.9百萬元減少人民幣5.9百萬元或29.6 %。該減少乃 主要由於年內推廣及營銷活動減少所致。 6.行政開支 於二零二 三年，本集團的行政開支為人民幣44.0百萬元，較二零二 二年的人民幣46.0百萬元小幅減少人民幣2.0百萬元。 7.研發費用 於二零二 三年，本集團的研發費用為人民幣15.8百萬元，較二零二 二年的人民幣15.0百萬元增加人民幣0.8百萬元或5.3 %。 8.按公 允值計入損益之金融資產之公 允值變動 於二零二 三年，本集團按公 允值計入損益之金融資產之公 允值變動虧損為人民幣31.4百萬元，而二零二 二年則為人民幣1.3百萬元。二零二 三年及二零二 二年錄得虧損乃 主要由於截至二零二 三年及二零二 二年十二月三十一日止年 度 市場環境出現不可預計之變動，以前年 度歷史被投資公司錄得虧損所致。 9.預期信貸虧損（「預期信貸虧損」）模型下 之減值虧損 於二零二 三年，本集團的預期信貸虧損 撥備模型下 之減值虧損為人民幣11.1百萬元，而於二零二 二年則為減值虧損 撥回人民幣7.5百萬元。管理層預期 未來現金流量不足以收回賬面值而釐定預期信貸虧損 撥備下 之減值虧損。 10.本公司權益持有人應佔虧損 截至二零二 三年十二月三十一日止年 度，本公司權益持有人應佔虧損為人民幣62.8百萬元，而截至二零二 二年十二月三十一日止年 度則為人民幣35.6百萬元。截至二零二 三年十二月三十一日止年 度的本公司權益持有人應佔虧損主要由於 收入及其他收益減少、按公 允值計入損益之金融資產之公 允值變動虧損增加以及預期信貸虧損模型下 之減值虧損，扣除撥回所致。 11.所得稅開支 於二零二 三年，本集團的所得稅開支為人民幣42,000元，而於二零二 二年概無所得稅開支。 12.流動資金與資金及借款來源 本集團之銀行結餘及現金總額由於二零二 二年十二月三十一日的人民幣87.3百萬元減少至於二零二 三年十二月三十一日的人民幣35.5百萬元。於二零二 三年十二月三十一日，本集團的流動資產為人民幣73.4百萬元，包括銀行結餘及現金人民幣35.5百萬元及其他流動資產人民幣37.9百萬元。本集團之流動負債為人民幣33.2百萬元，其中貿易及其他應付款項為人民幣27.5百萬元及其他流動負債為人民幣5.7百萬元。於二零二 三年十二 月三十一日，本集團之流動比率（流動資產對流動負債的比率）為2.21，而於二零二 二年十二月三十一日則為9.64。資產負債比率按借款總額（扣除現金及現金等價物）佔本集團總權益之比率計算。本集團於二零二 三年十二月三十一日之資產負債比率為零（二零二 二年：零）。本集團當前擬主要以內部資源為未來擴展、投資及業務經營撥資，惟可能在適當情況下進一步探索其他融資來源。 13.重大投資 本集團於截至二零二 三年十二月三十一日止年 度並無任何重大投資。 14.重大收購 本集團於截至二零二 三年十二月三十一日止年 度並無任何重大收購。 15.按公 允值計入損益之金融資產 本集團於按公 允值計入損益之金融資產作出投資，旨在(i)補充本集團之遊戲組合，以推動我們用戶流量變現及提升盈利能力，(ii)探索業務生態系統相關領域之新業務機遇，以進行收購及產 生戰略性運營協同效應，及(iii)借助外部財務來源獲得專業知識及擴大規模。於二零二 三年十二月三十一日，本集團按公 允值計入損益之金融資產為人民幣26.5百萬元（計入為非流動資產）（二零二 二年十二月三十一日：人民幣45.8百萬元，計入為非流動資產）。 於二零二 三年十二月三十一日，本集團於非上市權益投資之投資為人民幣26.5百萬元（計入為非流動資產），主要包括於選定創業公司（主要從事遊戲 或智力運動相關之技術研發）之直接權益投資及直接認購集中於為在智力運動板塊營運的公司提供前期融資之私募股權基金（「私募股權基金」）之權益。該等投資之大致明細載列如下： 截至二零二 三年十二月三十一日止年 度，上述被計入為非流動資產的被投資公司概無派付股息。本集團投資的所有該等創業公司均處於相對早期開發階段，且 主要集中於開發及推出產品。創業公司為互聯網、體育及娛樂行業，預期將為我們提供平台，以利用我們的經驗及資源，並將投資風險減至最低。我們認為，我們之投資舉措為建立整體生態系統願景之重要一環。本集團將繼 續尋求不同層面上創造協同效益，同時亦提供高回報潛力之其他投資機遇。本集團將持續盡責地監察按公 允值計入損益之金融資產投資。於二零二 三年十二月三十一日，由於有關投資之賬面值並無佔本集團總資產5 %以 上，故本集團投資組合之按公 允值計入損益之金融資產並無個別構成重大投資。 按公 允值計入損益之金融資產之變動 截至二零二 三年十二月三十一日止年 度按公 允值計入損益之金融資產之變動載列如下： 計入為非流動資產 非上市權益投資人民幣千元 於二零二 三年一月一日之結餘因出售附屬公司而轉入出售於損益確認之公 允值變動 於二零二 三年十二月三十一日之公 允值 26,469 16.重大出售 於截至二零二 三年十二月三十一日止年 度及直至本綜合財務報表獲授權刊發日期，本集團發現Allied Gaming&Entertainment Inc.（「AGAE」，與其附屬公司統稱「AGAE集團」)發生若干事項 顯示本集團可能失去其控制權。本集團委聘獨立會計顧問協助管理層重新評估控制權。根據獨立會計顧問之意見，本集團認為已失去對AGAE的控制權，並認為該等事項歸因於視作出售AGAE（於二零二 三年一月一日成為本集團聯營公司）。 於二零二 三年八月十六日，本集團訂立一 份銷售協議，以 代價7.0百萬美元向AGAE集團出售其於附屬公司 北京聯眾智合科技有限公司（「聯眾智合」）之40 %權益。出售已於二零二 三年十月三十一日完成，於該日聯眾智合之控制權已移交 予AGAE。於出售後，本集團保留聯眾智合10 %之股權。 17.資產抵 押 於二零二 三年及二零二 二年十二月三十一日，本集團概無資產抵 押。 18.或然負債 於二零二 三年十二月三十一日，本集團並無重大或然負債（二零二 二年：無）。 19.外匯風險 於截至二零二 三年十二月三十一日止年 度，本集團主要於中國經營，且其大部分交易以 人民幣（「人民幣」）（即與交易相關之本集團實體之功能貨幣）結算。於二零二 三年十二月三十一日，本集團之業務並無重大 外匯風險。 20.僱員薪酬及政策 於二零