年度业绩概述
- 亏损情况：截至2023年12月31日止年度，本公司权益持有人应占亏损为人民币62.8百万元，较2022年的人民币35.6百万元亏损增加人民币27.2百万元或76.5%。亏损主要由于历史投资项目按公允值计入损益的金融资产及预期信贷损失模型下的减值亏损，扣除拨回以及追讨历史应收账款所产生费用所致。
- 收入情况：2023年，本集团收入为人民币89.0百万元，较2022年的人民币101.6百万元减少人民币12.6百万元。减少主要由于2022年发生的大额递延收益转收入。
- 毛利率：2023年，本集团收入成本为人民币44.1百万元，较2022年的人民币41.2百万元增加人民币2.9百万元。本集团的毛利率由2022年的59.4%轻微减少至2023年的50.4%。毛利率减少主要由于2022年发生的大额递延收益转收入。
業务回顾
- 国内业务：中国国内业务稳定及健康发展，「联众大厅」业务和移动游戏业务保持持续增长。在多渠道网络（「MCN」）直播等新赛道上亦取得不断进步。PC端游戏业务方面，传统联众大厅服务的活跃人数和服务体验都有了显著提升。平台业务板块也作出了多方面的优化调整，如持续提高优质客户的体验感，进一步增强品牌粘性及可视性，并将传统产品与时下最受欢迎的短视频及直播项目相结合，以提高用户活跃度，推动2023年PC端收入的持续健康增长。
- 新增业务：在传统休闲游戏产品项目上，联众持续推进与不同渠道的合作战略。除现有已经运营良好的传统斗地主、麻将等产品外，2023年，联众持续推出了多款移动化游戏产品，如《达人二人麻将》、《智勇斗地主》、《天天爱麻将》等，与快手平台进行推广并与多家广告媒体进行合作，通过一年的运行，该等产品和服务获得了广泛的市場认可，收入和用户规模不断扩大，迅速取得了市場同類產品的龙头地位。今后本公司计划将此类产品的模式应用于推广其他棋牌产品，增加与合作方联合推广的产品品类，继续深耕传统休闲游戏市场。同时，本公司也计划在休闲益智游戏方面持续进行探索和布局，进一步为不同年龄阶层的用户提供服务。
- MCN业务：持续加强MCN运营团队的建设，与快手、抖音等互联网直播平台建立了广泛的联系与合作，并积极开展工作。目前，运营团队已打造优质自有主播阵营，分布在象棋、麻将、斗地主、国际象棋、四国军棋、桥牌等品类。相关的直播号矩阵已经有数百万的用户粉丝，并产生了诸如《麻将竞技君》等一大批头部账号，休闲游戏竞技选手与粉丝进行即時互动，为广大用户提供了优质的棋牌直播和赛事内容。同时，我们也在打造系列专业内容短视频号，突出自身行业精细化优势。我们的直播业务与快手官方棋牌游戏持续合作，助力快手官方休闲游戏在直播领域的推广。这是联众与其他休闲游戏厂商合作共赢的新尝试。
- 线下业务：积极尝试运营休闲游戏类场馆，在多地设立了联众智竞馆，为广大休闲游戏爱好者和粉丝提供更多更优质的服务。
- 历史问题处理：本公司现任董事会和管理层在本年度继续持续追讨前管理层（包括但不限于伍国樑先生）遗留的逾期应收账款及历史投资等不良资产，使用包括但不限於自身追讨，与第三方顾问、服务机构、催收机构等合作，仲裁或诉讼等法律手段进行催收，并已收回大量资产。本公司现任管理层将继续尽全力和各种办法追讨相关资产和追究相关方的法律责任，持续保护本公司和全体股东的利益。
管理层讨论及分析
- 亏损原因：2023年本公司权益持有人应占亏损主要由收入及其他收益减少、按公允值计入损益之金融资产之公允值变动亏损增加以及预期信贷损失模型下之减值亏损，扣除拨回所致。
- 收入成本及毛利率：毛利率有所减少主要由由于2022年发生的大额递延收益转收入。
- 其他收益：主要由由于特许费收入及提供棋牌游戏场馆所得收入增加所致。其他亏损主要由由于物业、厂房及设备以及使用权资产减值亏损所致。
- 销售及市场推广费用：该减少乃主要由由于年内推广及营销活动减少所致。
- 行政开支：较2022年小幅减少。
- 研发费用：较2022年增加。
- 按公允值计入损益之金融资产：2023年及2022年录得亏损乃主要由截至2023年及2022年十二月三十一日止年度市场环境出现不可预计之变动，以前年度历史被投资公司录得亏损所致。
- 预期信贷损失：管理层预期未来现金流量不足以收回账面值而釐定预期信贷损失拨备下之减值亏损。
- 按公允值计入损益之金融资产：旨在(i)补充本集团的遊戲組合，以推動我們用戶流量變現及提升盈利能力，(ii)探索業務生態系統相關領域之新業務機遇，以進行收購及產生戰略性運營協同效應，及(iii)借助外部財務來源獲得專業知識及擴大規模。
- 重大出售：出售了其于非全资附属公司北京联众智合科技有限公司（「联众智合」）之40%股权予AGAE集團，代價為7,000,000美元。
- 重大投资：本集团于截至2023年12月31日止年度并无任何重大投资。
重大诉讼事项
- 快通貸款：本公司对Merit Horizon Limited及傅強女士提出相關法律訴訟，尋求索賠合計不少於97,948,090.47港元。目前，仲裁程序仍在進行中及尚未作出裁決。
- Spoville Co., Ltd.仲裁程序：本公司就Spoville、其大股東Seung-Hwan Oh先生与本公司簽署的《可轉換債券認購協議》及相同訂約方簽署的《補充協議》向國際商會國際仲裁院提起了仲裁申請。目前，韓國法院已簽發裁定書，同意仲裁裁決的認可與執行。
末期股息
- 董事会不建議派付截至2023年12月31日止年度之任何末期股息。
保留意见
- 独立核数师对本公司截至2023年12月31日止年度的綜合財務報表发表保留意见。该保留意见僅與根據服務協議向一家收債公司及其顧問夥伴支付約430,000美元有關。
- 管理层已加強與審核委員會的溝通程序，並已嚴格檢討與此事有關的會計及內部監控程序。此舉旨在確保本集團的會計處理全面符合適用的會計準則，並可提供符合核數師預期的證據。因此，管理层有信心未來報告期間將不再發生二零二三年導致保留意見的特定情況。
企业管治及其他資料
- 本公司致力於維持及促進嚴格的企業管治政策。本公司企業管治原則為推行有效之內部監控措施及提高董事會對全體本公司股東（「股東」）的透明度及問責制度。
