美国银行美股招股说明书(2025-09-10版)

核心观点与关键数据

产品概述

• 产品名称：Contingent Income Issuer Callable Yield Notes Linked to the Least Performing of the EURO STOXX 50® Index, the Nasdaq-100® Index and the Russell 2000® Index
• 发行日期：2025年9月22日
• 到期日期：2030年9月20日
• 期限：约5年（若未提前赎回）
• 发行机构：BofA Finance LLC
• 担保机构：Bank of America Corporation（BAC）
• 面值：1,000.00美元及其整数倍
• 指数：EURO STOXX 50® Index、Nasdaq-100® Index、Russell 2000® Index（选择表现最差的指数）
• 起始价值：各指数在定价日的收盘水平
• 观察价值：各指数在适用观察日的收盘水平
• 结束价值：各指数在估值日的观察价值
• 折价率：70.00%
• 阈值：60.00%
• 有条件票息率：10.40%（按年计算，每季度支付2.60%）
• 可选提前赎回：自2025年12月22日起，每季度可选择赎回
• 赎回金额：本金加上相关的有条件票息支付（若适用）
• 估值日期：2030年9月17日
• 估值机构：BofA Securities, Inc.（BofAS）

风险因素

• 投资可能损失本金，无保证回报。
• 票息支付取决于各指数表现，若指数低于折价率，则无票息支付。
• 可选提前赎回可能导致无法获得全部票息。
• 投资回报可能低于传统债务证券。
• 指数表现与其他指数不相关，单一指数下跌可能导致投资损失。
• 支付受发行机构和担保机构的信用风险影响。
• 市场价值受多种因素影响，包括指数表现、信用风险和市场状况。
• 可能存在交易市场，但无法保证其流动性。
• 可能存在利益冲突，包括发行机构、担保机构和计算机构。

指数相关风险

• 指数包含小型公司股票，其价格波动性可能较大。
• 指数包含外国证券，存在流动性较低和波动性较高的风险。
• 指数发布机构可能调整指数成分，影响指数水平。

税务相关风险

• 美国联邦所得税后果不确定，可能对持有人不利。
• 美国持有人可能需要将票息支付视为应税普通收入。
• 非美国持有人可能需要缴纳30%的预扣税，除非符合特定条件。

其他重要信息

• 产品不上市交易。
• 公开报价可能高于初始估计价值。
• 投资者应仔细阅读风险因素部分。