湖南新财智文化传媒股份有限公司2025半年度报告

湖南新财智文化传媒股份有限公司 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人李亚军、主管会计工作负责人曹健及会计机构负责人（会计主管人员）罗建军保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................7第三节重大事件..................................................................................................................14第四节股份变动及股东情况...............................................................................................17第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................19第六节财务会计报告...........................................................................................................21附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................93附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................93 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 新财智是一家综合性的文化创意传媒企业，主营业务包括整合营销、媒介代理、文旅活动综合服务、少儿家庭国学教育及衍生业务、独有知识产权新内容创造业务和电商经销平台: （一）整合营销 在金融行业和商场行业整合营销传播服务领域，公司利用管理团队积累的深厚资源和经验、核心创意团队所拥有的优秀创意和先进理念、核心执行团队所拥有的丰富活动执行经验以及公司品牌及行业口碑所形成的关键资源要素，结合客户企业文化、主题活动、文创礼品、媒体资源等宣传要素，统一到市场营销范围内，为客户提供品牌咨询、营销策略、媒体投放、公关活动、礼品制作、展会展览及文化创意产品等一站式服务，向目标消费者传达整齐统一的企业讯息，带来客户流量，并整合营销传播服务。 （二）媒介代理 独家代理湖南广播电台918交通频道和893音乐频道的金融行业、商场行业广告；代理长沙地铁框架金融行业客户广告；代理电梯声光电媒体广告及其他媒介资源；代理一江两岸灯光秀市场化运营；自主经营部分户外广告牌；接受广告主委托，为其提供广告策划、设计、制作、执行、代理媒体发布等服务并收取相应佣金。公司经过多年的积累，与省内大多数金融行业客户以及大部分商场行业客户建立了深度业务合作。 （三）文旅活动综合服务 基于文旅项目的特色文化元素，举办各类文化活动、节庆活动、体育赛事等，通过收取活动门票、赞助费、广告位出租等获得收益；开发相关的衍生品，如文化创意产品、纪念品、玩具等，并通过品牌授权的方式与制造商合作，获取授权费用和销售分成。 （四）少儿家庭国学教育及衍生业务 以长沙非物质文化遗产为点，湖湘优秀传统文化和中华优秀传统文化为面，以4-12岁少儿及其家长（80年代-90年代成人）为对象，结合小学的少儿教学方法，融合产品化、文旅化和数字化的产业理念，开发出少儿家庭国学教育，以国文课程、国艺课程、非遗课程为主，以教学场景、教学教具、材料包、少儿国学读物、文创产品、少儿研学旅行产品等衍生产品为辅的传统文化体验服务体系，以国文为核心、国艺为流量、非遗为渠道的市场品牌战略，通过以下方式获取收益： 1、体验服务收入：合作办学、课程输出、小学学校特色班、幼儿园兴趣班等方式获取体验服务收入； 2、售卖非遗材料包、文创产品等衍生品获取收入：面向学生、学校、加盟商及合作伙伴售卖非遗材料包、教学场景、教学教具、少儿国学读物、文创产品、少儿研学旅行产品等衍生产品获取收益； 3、异业合作收入：发挥公司在商场行业、金融行业品牌宣传业务及媒体资源方面的优势，结合公司开发的国学场景、课程及衍生品，打造中华优秀传统文化活动，通过讲座、研学旅行、美陈主题活动等营销方案，例如长沙银行的快乐讲堂、恒丰银行的VIP国学堂、小小演说家活动等，获取产品销售及服务收入； 4、有偿服务收入：政府、企业等购买服务，开展传统文化进社区、学校、企业，打造传统文化街区、企业特色工会活动等获取有偿服务收入。 （五）独有知识产权新内容创造业务 公司以独家取得的唐浩明先生晚清三部曲《曾国藩》、《杨度》、《张之洞》和唐浩明六部评点系 列文字作品知识产权为点，以湖湘优秀传统文化和中华优秀传统文化为面，将数字动漫技术、虚拟现实技术、数字音频技术互相结合，开发出国学课程、国学活动、文创产品、数字产品、成品书籍等系列产品，线下以拙诚书店、国学活动（沙龙）、讲座（论坛）、研学旅行等形式开展活动，例如长沙银行的快乐讲堂、平安银行国学堂，通过招收学员、异业渠道合作、政府有偿服务、书籍出版、加盟合作以及售卖文创产品获取收益；线上与十点书店、吴晓波频道、岳麓书社等网络平台合作，通过网络售卖收费课程、文创产品等线上产品获取收益。 （六）电商经销平台 在公司为金融行业客户、商场行业客户提供媒介代理业务以及整合营销服务的基础上，公司和中国银行网上商城、光大银行善融商务、建设银行网上商城、友阿云商等电子商务平台签订入户合作协议，为其提供积分兑换礼品、礼品采购、分期礼品等服务，通过销售商品及提供服务获取收益。在公司为湖南益阳茶厂提供品牌包装设计、品牌宣传的基础上，全资子公司益茯文化和湖南益阳茶厂签订全国独家网络经销协议，通过开立京东旗舰店、淘宝旗舰店以及其他网上平台店铺，独家销售益阳茶厂黑茶，获取商品差价收益以及服务收益。 报告期内，公司实现营业收入17,003,632.15元，比去年同期22,897,893.48元减少25.74%。归属于挂牌公司股东的净利润553,799.46元，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润546,520.21元，分别比去年同期增加213.3%和203.59%。以上主要原因是受宏观经济影响，公司商超行业竞争激烈且回款情况越来越差，公司战略性放弃商超行业业务，导致公司业务收入减少，但因为没有商超行业业务，公司毛利率大幅上升；同时，公司调整管理架构，进行人员绩效改革，开展全员营销，公司各项费用减少，公司扭亏为盈。 截至2025年6月30日，公司总资产为45,928,797.78元，比期初增加1.95%，净资产34,568,656.04元，比期初增加1.63%；资产负债率24.73%；公司本期经营活动产生的现金流量净额为1,771,198.90元，较去年同期-3,394,566.33元增加47.82%。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、货币资金较去年减少141.88万元，主要原因是受宏观经济影响，公司回款周期增长，应收账款增加； 2、应收账款较去年增加323.90万元，主要原因同上；3、应付账款较去年同期减少27.98万元，主要原因是公司调整业务结构，停止商超行业业务并支付完相关供应商款项；4、合同负债较去年同期增加23.12万元，主要原因是公司拙诚学堂预收学员费用及交行项目预收广告服务费；5、应付职工薪酬较去年同期增加9.46万元，主要原因是公司计提第二季度提成暂未发放；6、其他应付款较去年同期减少16.09万元，主要原因是公司和子公司的往来账清理。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 1、营业收入较去年同期减少589.43万元，主要原因是公司调整业务结构，商超行业业务基本不做导致营业收入减少；2、营业成本较去年同期减少563.46万元，主要原因同上；3、管理费用较去年同期减少114.35万元，主要原因是受宏观经济影响，公司调整管理架构，进行人员绩效改革，优化人员，公司薪酬下降，公司各项费用减少；4、研发费用较去年同期减少25.58万元，主要原因是公司拙诚学堂同期课程开发及产品开发减少；5、其他收益较去年同期增加1.6万元，主要原因是公司子公司拙诚信息获得高新技术企业补贴5万元；6、利润总额较去年同期增加111.95万元，主要原因是公司战略放弃商超行业，毛利率大幅回升，公司开源节流，调整管理架构，进行人员绩效改革，开展全员营销，公司各项费用减少。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 （二）理财产品投资情况□适用√不适用（三）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用五、企业社会责任□适用√不适用 第三节重大事件 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 2025年4月21日，第四届董事会第四次会议审议通过了过《关于公司股东李亚军为公司向金融机构贷款提供个人连带担保的议案》，2025年4月22日，公司在股转系统披露了《湖南新财智文化传媒股份有限公司关于公司拟向银行申请贷款暨关联方提供担保的公告》，公告编号2025-007，2025年5月15日，2024年年度股东大会审议通过了此议案。 为落实公司2025年度经营计划，确保业务发展的资金需求，公司及子公司拟向金融机构申请授信及贷款，授信额度及贷款用于办理日常生产经营所需的短期流动资金贷款、银行承兑等业务（具体业务品种由管理层根据经营需要与各银行等金融机构协定）。本次计划申请的授信额度及贷款合计不超过等值人民币1,000万元。 其中公司向兴业银行长沙南城支行申请不超过人民币480万元的贷款授信额度，公司控股股东、实际控制人李亚军及其配偶为公司向兴业银行长沙南城支行贷款提供个人连带担保，担保期3年。 公司向交通银行长沙芙蓉南路支行申请350万元信用贷款，公司控股股东、实际控制人李亚军为公司向交通银行长沙芙蓉南路支行提供个人连带担保； 公司控股股东、实际控制人李亚军及其配偶为公司贷款提供的个人连带担保为无偿担保