武汉红鼎豆捞餐饮股份有限公司2025半年度报告

武汉红鼎豆捞餐饮股份有限公司 Wuhan Hongding doulao Catering co.,LTD 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人常发文、主管会计工作负责人王雅及会计机构负责人（会计主管人员）胡希保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................10第四节股份变动及股东情况..................................................................................................12第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................14第六节财务会计报告..............................................................................................................16附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................78附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................78 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司采取连锁直营商业模式发展的海鲜火锅餐饮企业。在经营模式上，定位于中、高端餐饮消费人群，主要面对商务宴请、朋友聚会、小型家宴的消费群体；在产品设计开发上，注重健康膳食理念，汤底“低糖、少盐、无油”，原汁原味无勾兑；在营销模式上，立足线下社交体验，结合新媒体进行线上、线下相融合的品牌推广、营销策划、会员获取；在店面发展布局上，立足湖北省武汉市，覆盖省会级城市圈为主要拓展方向；在客户开发与积累上，通过会员营销获取稳定优质客源，丰富会员消费需求的同时做好会员经济拓展。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 项目重大变动原因 经对比分析，报告期内变动略大的资产负债项目有长期待摊费用、货帀资金，另外，预付款项、应收账款变动比例略高，但两项资产金额合计未超过总资产的1%，影响较小。 1、长期待摊费用对比期初减少475万，下降13.01%，为门店装修费用在经营期内正常摊销所致，本期内无新增投入； 2、货帀资金对比期初增加155万，增长12.23%，为经营活动流量增加，同时投资、筹资活动支出减少所致。 3、预付账款期初余额在报告期内全额冲回，为上年末临近春节，因备货原因导致的预付款，在报 告期内均已回货。 4、应收账款余额主要为第三方平台如美团、抖音等核销代收款，余额变动主要为核销金额减少和美团回款账期缩短所致。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 经对比分析，报告期内变动较大的项目主要为以下方面： 1、营业收入、营业成本变动：对比上年同期，本年度营业收入减少约752万，同比下降13.85%；营业成本减少560万，同比下降11.59%，毛利率减少2.34%。其原因一方面为上年度包含已关闭的光谷店、临江店的相关数据，导致同比数据变化；另一方面受经济下行及相关政策影响，各门店客流量及客单价均大幅下降，导致总体营收缩减，同时部分固定成本开支无法减免，致使毛利率出现下滑。 2、营业利润、净利润变动：对比上年同期，营业利润减少约107万，同比下降41.15%，主要为营业收入及毛利率下降所致；对比上年同期，净利润减少169万，同比下降81.53%，除营业利润影响外，本期因连续四年亏损，预计亏损金额未来能弥补的可能性较小，故报告期内未确认递延所得税费用，导致净利润金额进一步减少。 3、其它收益变动：对比上年同期，其它收益增加13万，主要为政府补助的变化。 4、投资活动产生的现金净额较上年同期增加22万，同比上升95.78%，主要为资产购置减少，报告期内无大型投资活动。 5、筹资活动产生的现金净额较上年同期增加188万，同比上升35.35%，主要因上年度包含光谷店、临江店相关数据，导致报告期内所偿还的租赁负债减少所致。 四、投资状况分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况□适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 □是√否 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）承诺事项的履行情况公司无已披露的承诺事项 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东李胜明、常发文、许亮三位自然人之间无任何亲属关系。其中：李胜明与孙玉梅为夫妻关系，李胜明与李俊嘉为父子关系，孙玉梅与李俊嘉为母子关系；常发文与黄秀英为夫妻关系，常发文与常量、常鸿治为父女、父子关系，黄秀英与常量、常鸿治为母女、母子关系，常量与常鸿治为同胞姐弟关系；龙巧枝与许亮为母女关系；股东李胜明担任武汉红鼎禄凯股权投资企业、武汉海红琇股权投资企业两个员工持股平台的普通合伙人。前十位股东中，自然人孙玉梅、李俊嘉、黄秀英、常量、常鸿治、龙巧枝并列为公司第六大股东，持股数量同为196万股，持股比率同为4.45%；自然人股东李胜明于2018年1月5日因病去世，其股权继承手续尚在办理之中。 股东许亮所持572万股股份被司法冻结，其中143万股冻结期限原为2021年8月10日至2023年8月4日、429万股冻结期限原为2022年8月8日至2023年8月4日。据中国证券登记结算有限责任公司北京分公司下发的《证券质押及司法冻结明细表》显示，上述572万股股份解冻日期从2023年8月4日起每年往后顺延一年，现解冻时间延长至2026年8月3日。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 公司各股东持股比例较为分散，无控股股东和实际控制人。董事、监事、高级管理人员均无亲属关系。 （二）变动情况 □适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况□适用√不适用（三）董事、高级管理人员的股权激励情况□适用√不适用 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 核心员工的变动情况 报告期内核心员工无变动。 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 （二）利润表 八、每股收益： （三）现金流量表 三、财务报表附注 （一）附注事项索引 附注事项索引说明 无 （二）财务报表项目附注 武汉红鼎豆捞餐饮股份有限公司2025年半年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1.公司历史沿革和注册地址 武汉红鼎豆捞餐饮股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2015年8月5日经武汉市洪山区工商行政管理和质量技术监督局核准登记，由武汉红鼎豆捞餐饮有限公司整体变更为股份有限公司。公司的企业法人营业执照91420111796329310B，本公司股票于2016年1月4日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌交易，证券简称：红鼎豆捞，证券代码：835104。 截至2025年6月30日止，本公司注册资本4,400.00万元，股份总数4,400.00万股（每 股面值1元），注册地：湖北省武汉市洪山区关山大道21号泛悦城项目2-3层D-商1、商2。 2.公司业务性质和主要经营活动 公司经营范围：餐饮服务，食品销售；餐饮管理，会议会展服务（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）。 3.财务报告的批准报出 本财务报表经公司董事会于2025年8月13日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1．编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2．持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融工具减值、存货、固定资产折旧、无形资产、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注三、34“重大会计判断和估计”。 1.遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2025年6月30日的财务状况及2