Allarity Therapeutics Inc 2025年季度报告

请勾选是否在前12个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短期间内），注册人已根据规则405 of Regulation S-T（本章§ 232.405）的规定提交了所有必需的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表明注册人是加速申报人、快速申报人、非加速申报人、小型报告公司还是新兴成长公司。参见交易所法案第12b-2规则中“加速申报人”、“快速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 大型加速申报人☐加速申报者☐非加速提交人☒小型报告公司 ☒ 新兴成长公司 ☒ 如果一个新兴成长公司，如果注册人选择不使用延长过渡期来遵循根据交易所法第13(a)节提供的任何新的或修订的财务会计标准，请打勾☐。 请勾选表示注册人是空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年8月14日，发行人普通股股本为14,619,636股，面值0.0001美元，已发行在外。 目录 关于前瞻性陈述的警示性声明ii —1第一部分财务信息 项目1。财务报表1截至2025年6月30日的合并资产负债表（未经审计）及截至2024年12月31日的合并资产负债表 1 截至2025年6月 30日和2024年结束的三个和六个月合并经营报表及全面损失表（未经审计）22025年6月30日及2024年止三个月和六个月的可转换优先股赎回及股东权益（亏损）合并变动表（未经审计）3 目录 除非上下文另有说明，本10-Q季度报告（以下简称“季度报告”）中关于“公司”、“Allarity”、“我们”、“我们”、“我们的”以及类似术语的引用均指Allarity Therapeutics, Inc.、Allarity Therapeutics A/S（前身）及其各自的合并子公司。2024年4月9日，我们实施了普通股的1股拆20股反向拆股。2024年9月11日，我们实施了普通股的1股拆30股反向拆股。本季度报告中反映的所有历史股份数量和每股金额均已根据本季度报告中对反向拆股的定义进行了调整。 注意：关于前瞻性声明 本季度报告包含我们认为属于《1995年私有证券诉讼改革法》中所定义“前瞻性陈述”的声明。这些前瞻性陈述旨在享受该法案提供的针对前瞻性陈述的安全港保护，以及其他联邦证券法提供的保护。通常，“实现”、“旨在”、“雄心”、“预期”、“认为”、“承诺”、“继续”、“可能”、“设计”、“估计”、“预期”、“预测”、“未来”、“目标”、“增长”、“指导”、“打算”、“可能”、“里程碑”、“目标”、“按计划”、“机会”、“前景”、“待定”、“计划”、“地位”、“可能”、“潜力”、“预测”、“进展”、“路线图”、“寻求”、“应该”、“努力”、“目标”、“成为”、“即将到来”、“将”、“会”以及这些词语的变体和相似表述会识别出非历史性质的前瞻性陈述。前瞻性陈述可能贯穿于本季度报告以及我们向证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件。前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述所预期的结果产生重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于，我们于2025年3月31日向SEC提交的10-K表格年度报告（“10-K表格”）中题为“风险因素”部分所描述的因素。 我们敦促投资者在评估本季度报告中所包含的前瞻性声明时，仔细考虑这些申报中披露的所有风险、不确定性和其他因素。我们无法保证我们预期并由本季度报告中任何前瞻性声明所反映或暗示的结果或发展将会实现，或者即使大体实现，这些结果或发展也将导致对我们有利或影响我们的经营或财务表现，如我们所预测或预期的那样。由于上述事项和其他事项，包括事实变化、假设未能实现或其他因素，本季度报告中任何关于前瞻性声明主题的实际结果可能与该前瞻性声明中表达或暗示的预期结果有重大差异。本季度报告中包含的前瞻性声明仅为截至本季度报告日期的声明，我们不承担更新任何此类声明的义务，以反映后续事件或情况。 第一部分—财务信息 艾拉里迪治疗公司简要合并资产负债表（单位：千美元，每股和每股数据除外*) 将A轮可转换优先股转换为股权的净额—1,819A类可转换优先股视作股息—(299)_series_a可转换优先股注销收益—222伴随咨询协议发行的股票—90将3,632,366份3i交易所认股权证转换为2,359,650股普通股的发行—405 目录 艾拉里提克 Therapeutics, Inc. 简明合并财务报表附注 (未经审计) 1. 组织、主要活动及表述基础 背景 Allarity Therapeutics, Inc.及其子公司（“公司”）是一家处于临床阶段的制药公司，该公司利用其专有药物反应预测技术DRP®生成的药物特异性伴随诊断，开发用于癌症个性化治疗的药物。此外，通过其丹麦子公司Allarity Denmark（前身为Oncology Venture ApS），该公司专注于抗癌药物的研发。 公司的主要运营地点位于丹麦霍尔瑟姆2970 Venlighedsvej 1。公司在美国的商务地址位于佛罗里达州塔彭斯123E Tarpon Ave, 塔彭斯 34689。 流动性 随附未经审计的简明中期合并财务报表（以下简称“财务报表”）已根据经营连续性、资产实现以及业务常规中负债和承诺的履行为基础编制。 根据《企业会计准则应用指南》（“应用指南”）205-40号，关于持续经营能力不确定性的披露，公司已评估是否存在总体而言，对公司在财务报表发布后一年内持续经营能力产生重大疑虑的条件和事项。截至2025年6月30日，公司累计亏损1.240亿美元。此外，公司在2025年6月30日止六个月内，发生净亏损510万美元，并经历经营性现金流量净流出820万美元。根据公司当前的经营计划，公司估计截至2025年6月30日的现有现金、现金等价物和受限现金1.780亿美元，将足以使公司通过这些财务报表发布后的至少12个月来资助其经营费用和资本需求。 虽然公司相信其资本资源足以在财务报表发布之日起的12个月内资助公司的持续运营，但公司的流动性可能在此期间因以下因素受到重大影响：(1)通过股权发行、债务融资或其他非稀释性第三方资金筹集额外资本的能力；(2)与新的或现有的战略联盟、许可和合作安排相关的成本；(3)与DRP或stenoparib相关的负面监管事件或不可预见的成本；(4)任何其他不可预见的重大负面事件或成本。这些事件或其中之一可能对公司的流动性产生重大影响。如果公司无法履行其义务时 当它们到期时，公司可能不得不延迟开支，缩小其研发计划的范围，或对其运营计划进行重大调整。 反向股票拆分 2024年4月9日和2024年9月11日，公司分别实施了1拆20的逆向股票拆分和1拆30的逆向股票拆分，涉及公司普通股（统称“逆向股票拆分”）。所有股份和每股信息已追溯调整，以使所有列报期间均体现逆向股票拆分的影响，除非另有说明。对2024年9月12日所有在外的股票期权、限制性股票、优先股和认股权证的每股行权价格和/或行权或归属时可供发行的股份数量进行了比例调整，这导致公司为行权或归属这些股票期权、限制性股票和认股权证而预留的普通股股份数量按比例减少，并且在股票期权和认股权证的情况下，所有这些股票期权和认股权证的行权价格按比例增加。与逆向股票拆分无关，未发行任何碎股。如果由于逆向股票拆分，股东原本应有权获得碎股，则每份碎股均向上舍入至下一个整数。 目录 2. 重要会计政策摘要 截至2024年12月31日，公司在10-K表格中讨论的重要会计政策没有新的或重大的变化，这些变化对公司具有重大意义或潜在重大意义。 演示基础与合并原则 随附的未经审计的简明合并财务报表是依据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）按权责发生制会计方法编制的。这些注释中提到的任何适用指南均指财务会计准则委员会（“FASB”）的会计准则公告（“ASU”）和会计准则更新中包含的权威性GAAP。 未经审计的简要合并财务报表按照年度财务报表相同的编制基础编制，并根据我们管理层的意见，反映了所有调整，这些调整仅包括为公允反映截至2025年6月30日我们的财务状况、截至2025年6月30日和2024年结束的三个及六个月经营成果和股东权益以及截至2025年6月30日和2024年结束的六个现金流量所必需的正常重复性调整。这些简要合并财务报表中的财务数据和其他财务信息，与涉及三个及六个月期间的信息也是未经审计的。截至2025年6月30日结束的三个及六个月经营成果不一定能预示2025年12月31日结束的年度或任何其他未来年度或期间的结果。截至2024年12月31日的简要合并资产负债表数据来自我们经审计的财务报表，但未包括GAAP要求的所有披露信息。简要合并中期财务报表应与我们在2024年12月31日结束的年度报告中包含的经审计合并财务报表及其注释一起阅读，该年度报告已于2025年3月31日提交给美国证券交易委员会（“SEC”）。 未经审计的简明合并财务报表包括公司和其全资子公司的账目： 名称 Allarity Therapeutics Europe ApS（原Oncology Venture Product Development Denmark ApS）AllarityTherapeutics Denmark ApS（原OV-SPV2 ApS）*丹麦MPI Inc.*美国 *由于不活跃而在溶解过程中 公司间交易和余额，包括公司间销售未实现的利润，在合并过程中已被消除。 估计的使用 遵循企业会计准则编制财务报表需要管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表日资产和负债的列报金额，以及报告期间收入和费用的列报金额。这些合并财务报表中反映的重大估计和假设包括但不限于：A系列优先股、认股权证、3i交易所认股权证、可转换债务的公允价值，研发费用的摊销、基于股份的薪酬费用、所得税不确定性以及估值准备金。公司根据其所认为的、在特定情况下是合理的过往经验、已知趋势以及其他市场特定或其他相关因素来作出估计。估计会定期审核，考虑环境、事实和经验的合理变化。估计的变化会在其成为已知的事实期间进行记录，如果重大，其影响将在合并财务报表附注中披露。实际结果可能与这些估计或假设存在差异。 风险与不确定性 公司受生物医药行业早期公司普遍面临的包括但不限于产品临床有效性、产品商业化、监管批准、对关键产品、关键人员及第三方服务提供者（如合同研究组织，“cro”）的依赖、知识产权保护、获得额外融资的需要和能力、以及在任何许可、合作或供应协议下支付里程碑、特许权使用费或其他款项的能力等方面的风险。 目录 外币和货币翻译 功能货币是指企业经营活动所进行的主要经济环境的货币。该公司及其子公司主要在丹麦和美国运营。该公司的子公司的功能货币是其当地货币。 公司的报告货币为美元。公司将其丹麦子公司的资产和负债按资产负债表日的汇率折算为美元。收入和费用按每月期间有效的平均汇率折算。未实现的折算损益记入累计折算调整额，该调整额作为其他综合损失的一部分，包含在简明股东权益变动表（亏损）中。 以外币计价的货币性资产和负债，在资产负债表日按当时存在的汇率重新计量为本位币。以外币计价的非货币性资产和负债，在交易日按当时存在的汇率重新计量为本位币。外币交易产生的汇兑损益，计入相应期间的净损失确定中。 因汇率变动产生的调整计入合并经营报表和其他综合收益中的全面亏损。在截至2025年6月30日和2024年的三个季度内，公司分别记录了160万美元的外汇收益（损失）和（10）万美元。在截至2025年6月30日和2024年的六个季度内，公司分别记录了170万美元的外汇收益（损失）和（10）万美元。 信用风险集中度和重要供应商集中度 可能使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金及现金等价物。公司将其现金及现金等价物存放在金融机构中，金额可能超过政府保险限额。公司不认为其面临超出通常商业银行业务关系的信用风险。公司尚未在其现金及现金等价物账户上遭受损失，管理层基于金融机构的质