重庆梦赛力士光电股份有限公司2025年半年度报告

重庆梦赛力士光电股份有限公司CHONGQING MCSLCO ELECTRIC AND OPTICAL CO.，LTD. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人谢文以、主管会计工作负责人WANG YE（王晔）及会计机构负责人（会计主管人员）邓紫剑保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................13第四节股份变动及股东情况..................................................................................................15第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................17第六节财务会计报告..............................................................................................................19附件Ⅰ会计信息调整及差异情况..............................................................................................81附件Ⅱ融资情况..........................................................................................................................81 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司是以精密光学组件和望远镜为主的光学仪器的研发、设计、生产和销售。生产销售：望远镜、光学、机械、电子产品及零部件；从事货物及技术的进出口业务（法律法规禁止的和法律法规规定需经审批的未经审批前，不得经营）。依托新研发技术，过硬的质量保证，值得信赖的良好口碑，长期稳定发展合作的原材料提供商，公司直接为博士能（Bushnell）、星特朗（Celestron）、宝视德（Bresser）、Zhumell、博冠（BOSMA）等国内外知名望远镜品牌厂商提供产品；以及其他光学仪器公司生产提供精密光学组件和透镜毛料。 公司主要收入来源以销售直筒望远镜、保罗望远镜、防水望远镜等户外光学仪器为主；一系列光学产品如：高精度光学透镜、棱镜，用于制作枪瞄、望远镜、观察镜、天文望远镜等各种视光学产品转像部件的精密光学组件；还销售制作各种精密光学组件的透镜、棱镜毛料；并且在生产过程中研发新技术、改进产品外观设计、改良生产设备，拥有独立自主的专利权。 公司在多年的光学组件生产经验和前沿性技术开发的基础上，不断提升自己的研究开发能力。公司将“订单模式”与“销售预测模式”相结合，保证了公司在及时供货的同时最大限度地减少了库存，提高了库存周转率。公司研发团队根据客户的需求，设计、试制相关订单产品，在确保产品质量合格的前提下，设定合理制造成本要求下的生产工艺工序和品控体系，丰富的产品体系能满足不同类型客户的需求。针对不同的客户制定不同的销售模式，与国内外知名客户长期稳定的合作，不仅使公司效益得到保障，还提高公司在国际协作中的市场竞争力和影响力。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、报告期内，货币资金较上年期末增加了360.34%，主要是新增农商行贷款600万及工行网贷通贷款600万； 2、报告期内，应收账款较上年期末减少了60.77%，主要是由于公司订单量较上年期末有所减少，同时公司也加大了销售回款的力度，收取了主要客户上海龙达公司的销售款项。 3、报告期内，短期借款较上年期末增加了299.76%，主要是新增了工行网贷通贷款600万； 4、报告期内，一年内到期的非流动负债较上年期末减少了100%，主要是偿还了农商行的长期借款700万所致。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 1、报告期内，营业收入较上年同期减少21.30%，主要是报告期内产品市场需求低迷，销售不畅，订单减少所致； 2、报告期内，营业利润较上年同期减少52.53%，主要是营业收入比上年同期减少21.30%，相应营业利润也有所减少； 3、报告期内，研发费用较上年同期减少了100%，主要是因为市场需求低迷，未研发投入更新不同型号的产品。 3、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了9.63%，主要是报告期内因市场需求下降，订单量有所减少，产品销售比上年同期减少了251万，购买原材料比上年同期减少了87万，同时，支付工资比上年同期减少了74万，支付各项税费也减少了71万； 4、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了734.77%，主要是赎回理财产品600万元。5、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了390.46%，主要是报告期内未进行权益分派且新增了银行贷款。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况 （三）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 公司承租重庆山力应用技术研究所来凤光学仪器厂位于重庆市璧山区来凤街道花园街的厂房，面积为200平方米，租期从2014年1月1日开始，双方约定无偿使用。 （四）经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响 为提高资金利用效率，公司2025年度根据现金流情况，在审议的1,500万元范围内循环购买，本期公司持有上年购买的理财产品600万元，报告期内未购买理财其他产品，截止2025年6月30日理财产品全部赎回，无余额，取得投资收益4.7万元。以上投资公司购买理财产品的资金仅限于闲置资金，公司所购买的理财产品为安全性高、流动性好的中低风险银行的短期理财产品，风险可控。 公司使用闲置自有资金购买理财产品是在确保公司日常运营所需流动资金和资金安全的前提下实施的，不会影响公司业务的正常发展。通过适度的理财产品投资，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，有利于进一步提升公司整体收益，为公司和股东谋取更好的投资回报。 （五）承诺事项的履行情况 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 不存在。 （六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产权利受限事项对公司的影响 以上抵押借款不会影响本公司的日常经营业务，不会对财务情况产生不利影响，亦不存在损害本公司及全体股东利益的情形。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 股东谢文以先生与股东WANGYE（王晔）女士为夫妻关系，股东柯昌孝先生与谢文以先生系兄弟关系。除上述关系之外，其余股东之间不存在其他亲属关系。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 董事长、技术总监、控股股东、实际控制人谢文以先生与董事、财务总监、董事会秘书、实际控制人WANGYE（王晔）女士为夫妻关系，其余董事、监事、高级管理人员不存在其他亲属关系。 （二）变动情况 □适用√不适用报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况□适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 核心员工的变动情况 核心员工无变动。 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 三、财务报表附注 附注事项索引说明 （二）财务报表项目附注 重庆梦赛力士光电股份股份有限公司 财务报表附注 2025年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 重庆梦赛力士光电股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由谢文以等28名自然人共同出资组建 ， 于2001年9月18日 成 立 ， 总 部 位 于 重 庆 市 璧 山 区 。 公 司 现 持 有统 一 社 会 信 用 代 码 为91500227709446528N的营业执照，注册资本19,060,257.00元，股份总数19,060,257股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份11,865,420股；无限售条件的流通股份7,194,837股。公司股票已于2016年10月11日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司所属行业为仪器仪表制造业。主要经营活动为精密光学元件和以望远镜为主的光学仪器的研发、设计、生产和销售。 本财务报表经公司2025年8月12日第四届董事会第二次会议批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一)编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二)持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地