山东鲁南数据科技股份有限公司2025年半年度报告

证券简称：鲁南数据 证券代码：837874 鲁南数据NEEQ:837874 山东鲁南数据科技股份有限公司Shandong Lunan Data Technology Co.,Ltd. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人邓一新、主管会计工作负责人李一民及会计机构负责人（会计主管人员）李一民保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................10第四节股份变动及股东情况...............................................................................................12第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................14第六节财务会计报告...........................................................................................................16附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................51附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................51 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 报告期内，公司为信息技术服务提供商，目前已经依托处在枣庄高新区核心区位优势开展了智慧城市建设，IDC业务及电信增值类业务等，进一步提高了公司的盈利水平。公司积极申请所承建项目的核心知识产权，并通过自有销售渠道进行产品模式复制推广。在收入构成上，目前公司主要是信息技术服务，未来将逐渐进行产品服务模式更新，以充实在信息技术领域更多元的收入构成体系。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、货币资金：本期期末货币资金较去年期末减少60.94%，主要原因是报告期公司经营活动产生的现金流量净额减少所致。2、应收账款：本期期末应收账款较去年期末增加35.93%，主要原因是本期营业收入回款较少、应收账款增加所致。3、其他应收款：本期期末其他应收款较去年期末减少10.59%，主要原因是收回山东鲁南大数据产业发展有限公司资金占用款项1,167,000.00元所致。4、存货：本期期末存货较去年期末减少31.20%，主要原因是2024年市中区治目结转1,206,167.67元成 本所致。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 1、营业收入：本期营业收入较上年同期减少76.06%，主要是受市场环境影响，本期项目较上年同期大幅减少所致。 2、营业成本：本期营业成本较上年同期减少76.48%，主要是本期营业收入减少所致。3、毛利率：本期毛利率较上年同期增加1.72个百分点，主要是本期市中区治超非现场执法不停车称重系统（S103）检测点建设项目收入占比较高，且项目毛利率较高所致。4、信用减值损失：本期信用减值损失冲回较上年同期下降98.44个百分点，主要是因为上期山东鲁南大数据产业发展有限公司回款1,218.93万元，应收账款大幅度减少，导致信用减值损失冲回所致。5、经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少100.60%，主要是本期营业收入、应收账款回款少，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少14,624,154.78元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少7,051,776.30元所致。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况 □适用√不适用 （三）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况 √适用□不适用 单位：元 2024年9月14日、2024年10月12日公司分别转账6,000,000.00元、5,000,000.00元，至大数据公司账户。大数据公司收到款后再以往来款形式将上述相应款项转至高新投资账户，公司向大数据公司转款共计1100万元，形成关联方资金占用。 公司针对上述资金占用行为，通过督促关联方归还占用资金等方式，截至2025年6月26日，高投集团以往来款的形式通过转账给大数据公司，再由大数据公司转账给公司1,167,000.00元，剩余资金占用金额9,833,000.00元。资金占用计划于2025年8月31日前全部归还完毕。 相关风险事项不涉及影响公司持续经营能力，不会导致触发强制终止挂牌情形。公司发生控股股东占用公司资金情形，对公司的财务状况产生一定不利影响。如果公司控股股东、实际控制人以及董监高人员不能够遵守相关法律法规和业务规则并有效执行公司内部控制制度，将会给公司规范运作带来不利影响。 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 无 （四）失信情况 经中国执行信息公开网(http://zxgk.court.gov.cn/)查询，公司控股子公司山东分享大数据有限公司被纳入失信被执行人。具体内容详见公司于2024年12月31日发布的《控股子公司被纳入失信被执行人的公告》(公告编号：2024-031)。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 √适用□不适用 山东鲁南大数据产业发展有限公司持有枣庄智汇互联网小镇管理有限公司100%股权，为枣庄智汇互联网小镇管理有限公司控股股东，二者为一致行动人。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 1、公司董事、监事、高级管理人员相互间无任何关联关系。2、报告期内，公司董事徐培玲曾为控股股东山东鲁南大数据产业发展有限公司总经理，并于2024年6月24日卸任，现为股东枣庄智汇互联网小镇管理有限公司法人。3、公司董事郭凯为控股股东山东鲁南大数据产业发展有限公司法定代表人和执行董事。4、公司董事王保忠为控股股东山东鲁南大数据产业发展有限公司总经理。5、公司董事刘琛为控股股东山东鲁南大数据产业发展有限公司监事。6、公司监事邢烨原为控股股东山东鲁南大数据产业发展有限公司业务总监。7、公司总经理邓一新为控股股东山东鲁南大数据产业发展有限公司副总经理。 （二）变动情况 □适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况 □适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （五）合并现金流量表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 附注事项索引说明 （二）财务报表项目附注 1、货币资金 2、应收账款 （1）按账龄披露 （3）期末单项计提坏账准备的应收账款 无 （4）按组合计提预期信用损失的应收账款 1）账龄分析组合 （6）本期实际核销的应收账款情况 无 （7）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 （8）因金融资产转移而终止确认的应收账款 公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （9）转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额 公司无转移应收账款且继续涉入的形成的应收账款。 3、预付款项 4、其他应收款 （2）其他应收款 1）按账龄披露 公司无涉及政府补助的其他应收款。 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 公司无转移其他应收款且继续涉入的形成的其他应收款。 5、存货 7、固定资产 （2）固定资产 2）暂时闲置的固定资产情况 公司无暂时闲置的固定资产。 3）通过融资租赁租入的固定资产情况 公司无通过融资租赁租入的固定资产。 4）通过经营租赁租出的固定资产 公司无通过经营租赁租出的固定资产。 5）未办妥产权证书的固定资产情况 公司无未办妥产权证书的固定资产。 8、无形资产 11、应付账款 (1)应付账款列示 13、应付职工薪酬 15、其他应付款 (2)其他应付款 1）按账龄列示其他应付款 17、资本公积 21、税金及附加 25、信用减值损失 27、所得税费用 28、现金流量表项目 29、现金流量表补充资料 31、在其他主体中的权益 （1）在子公司中的权益1）企业集团的构成 32、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最