Socket Mobile Inc 2025年季度报告

(X)按照1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条的季度报告。 截至2025年6月30日的季度 或 ( )根据1934年《证券交易法》第13节或第15(d)节而编制的过户报告 对于过渡期 ___________________ 至 _____________________. 佣金文件编号1-13810 Socket Mobile, INC. （在其章程中指定的注册人确切名称） 94-3155066(IRS雇主识别号) (510) 933-3000(注册人的电话号码，包括区号) 根据法案第12(b)条注册的证券： 指示通过检查标记，确认注册人（1）在前12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间内）是否已提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已受此类提交要求的约束。YES [ X ] NO [ ] 请勾选表示注册人是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短期限内）已根据法规S-T第405条（本章§232.405）的规定提交了所有必需的交互式数据文件。是 [ X ] 否 [ ] 请勾选表明注册人是大型加速申报者、加速申报者、非加速申报者、小型报告公司还是新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报者”、“加速申报者”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速申报人 [ ] 加速申报人 [ ] 非加速申报人 [X] 小型报告公司 [X]成长型中小企业 [ ] 如果一个新兴成长型公司，如果注册人选择不使用延长的过渡期以遵守根据交易所法案第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准，请用勾选标记表示。[ ] 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。是 [ ] 否 [X] 截至2025年8月8日，普通股（面值0.001美元）的在外股票数量为7,961,462股。 目录 第一部分。财务信息 经营浓缩报表——截至2025年6月30日和2024年三年及六个月未经审计 35617232425363637现金流量表简表 - 2025年6月30日止六个月和 2024（未经审计）浓缩财务报表附注（未经审计）第 3 条。关于市场风险的定量和定性披露第四条 控制和程序第二部分。其他信息第一项A。风险因素第二项。未注册的股权证券销售及募集资金用途第六项。证据签名第二项。管理层对财务状况和经营成果的分析和讨论股东权益简要报表——截至2025年6月30日及2024年六个月末（未经审计）浓缩资产负债表 - 2025年6月30日（未经审计）及2024年12月31日2 索引 第一部分 SOCKET MOBILE, INC. 简要运营报表(未审计) 参见附注，了解简要财务报表。 SOCKET MOBILE, INC. 简要现金流量表(未审计) 关于简要财务报表的说明(未审计) 2025年6月30日 注意 1—列报基础 佐特移动公司（以下简称“公司”）的未经审计的简要财务报表已根据美国普遍接受的会计准则编制，并符合10-Q表格的说明和S-X条例第8条的指令。因此，它们不包括美国普遍接受的会计准则要求完整财务报表所需的所有信息和注释。根据管理层意见，所有调整，仅包括为公允列报而认为必要的正常经常性递延项目，均已包括在内。本期经营结果不一定能反映整个财政年度或任何未来期间的经营结果。这些财务报表应与公司2024年12月31日结束的年度报告中包含的经过审计的财务报表和注释一并阅读。 注意2—重要会计政策摘要 估计值的运用遵循美国普遍接受的会计原则编制财务报表，需要管理层做出影响资产和负债报告金额、财务 报表日或可变现资产和负债的披露以及报告期收入和费用报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计存在差异，且此类差异可能对财务报表具有重大影响。 现金等价物和金融工具的公允价值 公司认为所有购买时剩余期限为90天或更短的流动性强类投资均视为现金等价物。为应对2023年3月金融市场波动，公司与IntraFi Network LLC签署了保险现金汇划（“ICS”）存款存放协议，由其银行Bridge Bank（西方联盟银行的一个部门）促成。鉴于市场状况改善及实现成本节约，公司于2024年12月退出ICS计划。截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司所有现金及现金等价物均由银行活期存款账户中的金额构成。公司从未在这些账户中遭受任何损失。 公司现金及现金等价物、应收账款、应付账款和债务的账面价值由于到期时间相对较短，接近公允价值。 收入确认和递延收入 自2017年采用ASC 606《客户合同收入》以来，公司在产品交付给分销商并转移所有权时确认对分销商的销售收入，减去估计的产品退货（销售收入和销售成本）的保留金。这些保留金基于根据实际退货历史计算的未来退货估计。 主要来自库存轮转，加上异常情况外的待返款知识。截至2025年6月30日，向分销商的递延收入和递延成本分别为374,141美元和144,717美元，而截至2024年12月31日，分别为392,543美元和142,939美元。 索引 Socket Mobile, Inc. 简明财务报表注释(未审计) 2025年6月30日 公司还通过其SocketCare延长保修计划获得收入，该计划为选定产品提供延长保修和意外损坏保障。客户可以在购买产品时购买SocketCare保修，该保修提供三年或五年的保障期。SocketCare服务的收入在延长保修合同的有效期内分期确认。截至2025年6月30日和2024年，SocketCare收入分别为约3800美元和4600美元。未确认的SocketCare服务收入被归类为递延服务收入，并在公司资产负债表中以短期和长期部分列示。截至2025年6月30日，未确认的SocketCare服务收入的余额为30252美元，而截至2024年12月31日为30725美元。 销售成本和毛利 销售成本主要包括我们产品的制造成本，包括材料成本、合同制造成本、运输成本、人工及相关费用，包括股票期权补偿、设备与设施费用、保修成本以及库存积压和过时准备。影响我们毛利率的因素是材料成本、产品组合以及我们能够有效利用制造能力的程度。 租赁 2022年5月1日，公司签订了位于加利福尼亚州弗里蒙特的企业总部的建筑租赁协议。截至2025年6月30日，经营租赁的使用权资产和负债余额分别为2,348,698美元和2,559,204美元，而截至2024年12月31日，分别为2,604,137美元和2,816,661美元。 近期发布的财务会计准则从时间到时间，FASB 或其他制定标准机构并自指定生效日起被公司采用。除非另有讨论，管理层认为，最近发布的尚未生效的标准在采用时不会对公司财务状况、经营成果或现金流量产生重大影响。 注意 3 — 无形资产 2021年，公司与SpringCard SAS签订了技术转让协议。未经审计的合并资产负债表包括截至2025年6月30日账面价值为1,368,425美元、扣除摊销后的收购技术的无形资产。7 索引 Socket Mobile, Inc. 简明财务报表注释(未审计) 2025年6月30日 无形资产按直线法在其预计使用年限十五年内摊销，自2021年4月1日开始。截至2025年6月30日，这些无形资产的预计未来摊销如下： 在2025年和2024年6月30日结束的三个和六个月内，摊销费用分别为31,824美元和63,648美元。 注意 4 — 库存 库存主要由原材料和组件构成，其价值按成本（先进先出法）或市场价中较低者计列。2025年6月30日和2024年12月31日的库存情况如下： 注意 5 — 银行融资安排 公司最初于2014年2月27日与西方联盟银行（“银行”），一家亚利桑那州公司，签订了一项商业融资协议，并且该协议多年来经过修订和延期。 第四份商业融资修改协议和豁免拖欠2024年4月8日，公司与第四笔业务融资修改签订协议 与银行的协议和违约豁免。根据协议条款，银行同意豁免公司因未满足截至2023年12月31日季度最低调整EBITDA要求而产生的违约。此外，银行修订了协议，增加了2024年最低季度调整EBITDA，并在国内外合格应收账款和EXIM合格应收账款的情况下，将预付率降低至最高75%。 第五业务融资修改协议2024年10月30日，公司签订了第五期业务融资修订 与银行的协议。本协议将最低季度调整EBITDA契约修改为2024年第三季度为-60万美元，2024年第四季度为-20万美元。 8 索引 Socket Mobile, Inc. 简明财务报表注释(未审计) 2025年6月30日 第六份商业融资修改协议 2025年1月28日，公司与银行签订了第六份业务融资修改协议，将国内和出口信贷的到期日延长至2025年4月30日。 第七份商业融资修改协议2025年4月21日，公司签订了第七次业务融资修改 与银行的协议和违约豁免。根据协议条款，银行续期了300万美元的国内信贷额度，将透支率提高到符合资格的国内应收账款的80%，将次级债务的额度提高到550万美元，并将信用卡额度提高到35万美元。国内信贷额度的到期日为2026年4月30日。 截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司在银行信贷额度上均未发生借款。 注意 6 — 有担保的次级可转换票据 2020年8月31日，公司完成了一笔总额为153万美元的担保优先可转换票据融资，其中135万美元来自公司高管、董事及家庭成员。由于该融资涉及与公司有关联的上述各方，董事会设立了一个由公司独立董事组成的特别委员会，批准了该融资。 融资所得款项用于增加公司的营运资金。本票据期限为三年，按年利率10%计息，原定于2023年8月30日到期。利息按季度以现金支付。自2021年8月31日起，每个票据持有人有权要求偿还本金和累计利息。每张票据的本金金额可由持有人选择，按每股1.46美元的转换价格转换为公司的普通股，该转换价格是融资截止日期2020年8月28日的市场收盘价。由于转换价格超过了发行日的市场价格，票据不包含有利转换条款。票据由公司资产担保，并次于公司向西方联盟银行获得的营运资本信贷项下的债务。 2021年，两位债权人将13万美元的本金转换为公司的普通股，导致剩余未偿债权余额为14万美元。 公司与相关票据持有人签署了一系列《担保优先可转换票据延期协议》，以延长2020年票据到期日。首份协议签署于2022年11月16日，将到期日延长至2024年8月30日。2024年5月1日签署的第二份延期协议进一步将到期日延长至2025年8月30日。最近，2025年7月31日签署了第三份延期协议，将到期日延长至2027年8月30日。票据的所有其他条款和条件保持不变并完全有效。 索引 Socket Mobile, Inc. 简明财务报表注释(未审计) 2025年6月30日 2023年5月26日，公司完成了一笔160万美元的有担保的次级可转换票据融资。该融资所得用于增加公司的工作资本余额。该有担保的次级可转换票据期限为三年，将于2026年5月26日到期。该票据的利率为每年10%，按季度支付现金。每份票据的持有人可以要求公司在2024年5月26日之后任何时间偿还票据本金和累计利息。该票据由公司的资产提供担保，并次于公司向其高级贷款机构西方联盟银行的债务。每份票据的本金可在持有人选择时随时转换为按每股1.34美元的转换价格的公司普通股。当未按时支付本金付款或任何利息付款（有5天逾期）时，将 票据项下的违约事件。公司根据1933年证券法（修正案），于2023年6月提交并导致生效了一份注册声明，以提供因票据转换而可发行的普通股的转售。 2024年8月21日，公司完成了一笔100万美元的担保优先可转换票据融资。融资所得用于增加公司的营运资金。该担保优先可转换票据的期限为三