Intellicheck Inc 2025年季度报告

证券交易委员会 华盛顿特区 20549 Form 10-Q ☒ 依照 1934 年证券交易法第 13 条或 15(d) 条提交的季度报告 英特奇克公司 请勾选是否注册人（1）在前12个月内（或在注册人需提交此类报告的较短期间内）已提交第13条或第15(d)条证券交易法规定的所有报告，以及（2）过去90天来已受到此类提交要求。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表明注册人在过去12个月内（或注册人被要求提交和发布此类文件的更短期间）是否已根据规则S-T第405条（本章§232.405）的要求提交并发布所有必需的交互式数据文件。是☒ 否☐ 请勾选以表明注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司还是成长型新兴公司。参见《交易所法案》第12b-2条中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“成长型新兴公司”的定义。 大型加速☐加速申报人☐非加速申报人小型☒ 新兴成长 ☐ 初创企业☒汇报公司 如果一个新兴成长公司，如果注册人已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准，请打勾☐ (161)(1,318)2,037(411)3,884(312)应付账款和应计费用的减少递增（递减）在递延收入经营活动提供的净现金（使用的净现金） 智联检查有限公司 未审计的合并财务报表附注 （所有金额均四舍五入至千元，每股和每份数据除外） （未经审计） 英特尔奇克公司（以下简称“公司”或“英特尔奇克”）是一家知名科技公司，从事开发、集成和推广身份验证解决方案，以应对包括商业零售和银行欺诈预防在内的挑战。英特尔奇克的产品包括通过智能手机、平板电脑、POS集成或其他电子设备提供的、跨任何行业防止身份欺诈的解决方案。英特尔奇克继续 开发和发布基于其丰富的专利组合（包含十个专利）的创新产品(10) 美国和一项加拿大专利。 流动性 截至2025年6月30日，该公司净亏损为$(569)，经营活动产生的现金流量为$3,884。截至2025年6月30日，该公司拥有现金及现金等价物$8,573，营运资本（定义为流动资产减去流动负债）为$7,082，累计亏损为$(135,052)。根据公司的业务计划及现金资源，Intellicheck预计其现有现金及未来经营活动产生的资源与收入将满足其营运资本需求，至少能满足从申报之日起的12个月。 重新分类 某些往年金额已重新分类，以与当前季度的报告保持一致。由于报告方式的变更，对利润表没有产生影响。 2. 重要会计政策 展示基础 随附的未经审计的财务报表是根据美国普遍接受的会计准则（\"GAAP\"）为中期财务信息以及根据10-Q表格和S-X条例第8-03规则的规定编制的。因此，它们不包括GAAP要求完整财务报表所需的所有信息和注释。根据管理层意见，此处提供的未经审计的中期财务报表包括所有必要的调整，以便公允地反映公司在2025年6月30日的财务状况、截至2025年6月30日和2024年的三个月和六个月的经营成果以及股东权益，以及截至2025年6月30日和2024年的六个月现金流量。所有这些调整都是正常和经常性的。中期财务报表是在与公司年度财务报表一致的基础上编制的。截至2025年6月30日结束的三个月和六个月的经营成果不一定能预示公司截至2025年12月31日结束的年度可能预期的经营成果。 截至2024年12月31日的资产负债表简表已根据该日期的审计财务报表编制，但并不包含GAAP要求完整财务报表所需的所有信息及注释。 本10-Q表格季度报告中对“权威指南”的引用是指由财务会计准则委员会（“FASB”）发布的会计准则编号（“ASC”） 如需更多信息，请参阅该公司截至2024年12月31日的10-K年度报告中所包含的财务报表及其附注。 近期发布的会计准则 2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新公告（\"ASU\"）2023-09《改进所得税信息披露》（主题740），该公告除修改外，还建立了新的所得税信息披露要求。 8 索引 消除某些现有要求。新指南要求在费率协调中保持一致的分类和更细粒度的信息分解，以及进一步分解已缴纳的所得税。 变更于2024年12月15日之后开始的年度期间生效。此变更将自生效日起，对在该日期之后开始的年度财务报表具有前瞻性适用性。然而，允许对之前所有已呈报的期间进行追溯应用。公司目前正在评估此项ASU对其财务报表的影响。 2024年11月，财务会计准则委员会发布了第2024-03号会计准则更新（ASU 2024-03），《损益表——报告综合收益——费用分列披露》（第220-40号子主题）：损益表费用的分列。该修订要求新的财务报表披露须为某些类型费用提供分列信息，包括在常规列报的费用项目如收入成本、销售与营销以及一般及行政费用中的员工薪酬、折旧和摊销。本ASU中的修订将于2026年12月15日之后开始的年度报告期间以及于2027年12月15日之后开始的财政年度内的中期期间生效。公司正在评估采用这些标准对其财务报表的影响。 估计值的运用 根据GAAP编制公司未经审计的简明财务报表需要管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响公司未经审计的简明财务报表和附注中报告的金额。 对未经审计的简要财务报表中报告金额有重大影响的估计和假设包括减值考虑、商誉和无形资产（包括软件开发成本）的估值、收入确认（包括折损收入）以及公司股权激励计划下授予的股票期权的公允价值。由于作出估计 inherently涉及不确定性，未来期间报告的实际结果可能与这些估计存在差异。 研发 研发费用于发生时计入当期损益，主要包括与员工相关的费用（如工资、税费、福利和股权激励），分配的间接费用以及与公司SaaS应用程序的开发和改进相关的外部服务费用。 现金及现金等价物 公司将购买时流动性高且剩余期限不超过三个月的定期存款和其他投资归类为现金等价物。我们的现金及现金等价物主要包括存放在主要金融机构的美国银行存款，以及货币市场基金。这些货币市场基金投资于现金、美国国债、票据以及其他由美国财政部发行或担保的本金和利息的债务，以及由这些债务或现金提供的回购协议。这些货币市场基金由标普全球评级评为AAAm级。每家机构的存款账户均由联邦存款保险公司（“FDIC”）投保，最高额度为25万美元，但金额可能超过FDIC投保限额。公司尚未在其银行账户和其他投资方面遭受任何损失，并相信其现金银行账户或其他投资不存在任何损失风险。 应收账款 应收账款在资产负债表中报告为未偿付本金金额，经信用损失准备和任何核销调整。自2023年1月1日起，Intellicheck采用了ASU 2016-13，该准则被归类为ASC 326。这影响了信用损失准备的计算方式。公司采用损失率方法计算准备金额，该方法以历史数据为基础，并结合未到期应收账款的账龄、当前及预测的市场状况以及行业潜在未来影响等其他因素。 索引 估算应收账款能否收回，公司对客户进行评估，并持续监控收款和付款，同时估计信用损失准备金。 固定资产净额 固定资产和设备按成本记录，并采用直线法在其估计使用年限（3至7年）内进行摊销。参见注释4。 商誉 商誉代表着在企业合并中，购买价格超过所收购净资产的公允价值的部分。根据ASC 350，无形资产 - 商誉及其他，公司每年在12月31日的第四季度或特定情况下在年度测试之间对商誉进行减值测试。根据权威指南，公司首先评估定性因素，以确定是否需要执行商誉减值定量测试的第一步。除非实体根据定性评估确定，其公允价值很可能低于其账面价值，否则实体无需计算报告单元的公允价值。可能触发减值审查的事件或环境变化包括宏观经济状况、行业和市场状况、成本因素、整体财务绩效、其他实体特定事件和股价持续下降。 公司在2024年12月31日止年度的第四季度对其商誉进行了年度减值测试。对于截至2025年6月30日和2024年的三个和六个月，公司确定不存在触发事件，因此无需计提减值准备。 无形资产，净 无形资产包括专利权、版权、开发技术以及资本化的软件开发成本。公司按照其预计使用寿命采用直线法对这些资产进行摊销，因为这将体现经济利益的消耗方式。在截至2025年6月30日和2024年的三个月和六个月内，公司没有确认任何减值费用。见第5条注释。 公司资本化了内部使用软件成本，包括与开发新软件解决方案和增强现有软件解决方案（预计将增加功能性）相关的成本。开发初期的成本按发生时计入费用。一旦软件达到应用开发阶段，内部和外部成本，如果直接且增量，则资本化，直到软件完成并可用于其预期用途。公司评估这些资产的使用寿命，并在可能影响这些资产可回收性的事件或环境变化发生时进行减值测试。 长期资产和长期资产减值 公司的长期资产包括不动产和设备以及无形资产。 该公司根据ASC 350，每当事件或环境变化表明这些资产的账面价值可能无法完全收回时，就会对其长期资产进行减值测试。无形资产——商誉及其他和 asc 360固定资产为了确定其长期资产的可收回性，公司评估了未来未经折现的净现金流（不含利息费用）低于资产账面价值的可能性。减值按公允价值计量。所列期间没有长期资产的减值。 广告成本 广告成本，计入当期损益，分别为2025年6月30日止六个月期间的46美元和2024年期间183美元。广告成本分别为2025年6月30日止三个月期间的21美元和2024年期间105美元。这些成本在简化的利润表中记录为销售、一般和行政管理费用的一部分。 10 索引 退休计划 公司拥有一项退休储蓄401(k)计划（“退休计划”）。退休计划允许符合条件的员工向信托自愿捐款，最高可达报酬的35%，但受一定限制。公司选择匹配捐款，即等于符合条件的员工首项6%延期选举的50%。公司匹配捐款在2025年6月30日止的六个月内为29美元，在2024年6月30日止的六个月内为0美元。公司匹配捐款在2025年6月30日止的三个月内为29美元，在2024年6月30日止的三个月内为0美元。在2025年6月30日止的三个月和六个月内，来自退休计划罚没账户的资金根据退休计划的条款用于资助匹配捐款，因此公司在某些时期没有记录其退休计划的费用。这些费用作为销售、一般和行政费用的一部分记录在简化的营业状况表中。 运费 该公司与销售相关的运输和装卸成本包含在所有期间呈现的收入成本中。所有其他运输和装卸成本作为销售、一般和行政费用的组成部分包含在简化的营业表内。 销售税 销售和其他税金经客户收取后上缴政府，按净额列示，因此不包括在收入中。 所得税 该公司按照ASC 740的规定核算所得税。所得税递延所得税资产和负债是针对现有资产和负债的财务报表账面价值与其各自税基和净经营亏损结转额之间的差异所导致的预计未来税务后果而确认的。递延所得税资产和负债采用预计在未来期间转回或结算这些暂时性差异时适用的税率进行计量。递延所得税资产的确认取决于管理层判断实现可能性大于无法实现。截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司已计提全额估值准备金，因为基于这些资产实现的不确定性，这些资产可能无法全部实现，而这种情况发生的可能性大于无法发生。 金融工具的公允价值 公司遵循ASC 820的规定公允价值计量这要求公司在金融工具的公允价值与其账面价值不同时，计算金融工具的公允价值，并将这些额外信息包含在财务报表附注中。公司的金融工具包括现金及现金等价物、应收账款、其他流动资产、应付账款和应计费用。截至2025年6月30日和2024年12月31日，由于这些金融工具的短期性质，公司金融工具的账面价值约等于公允价值。 fasb 指导明确了基于估值技术输入是否可观察或不可观察的估值技术层次结构。可观察的输入反映了从独立 来源，而不可观察的输入反映了市场假设。该层级给予未经调整的报价在活跃市场中具有最高优先级，对于相同的资产或负债（一级计量），并且给予不可观察的输入最低优先级（三级计量