康菲石油 2025年季度报告

（打勾）按照1934年《证券法》第13节或第15(d)节的季度报告☒ 截至本季度末2025年6月30日 或 ☐ 根据1934年证券交易法第13条或15(d)条提交的过渡报告对于从 ___________________ 到 ___________________ 的过渡期 001-32395佣金文件编号： 康菲石油 （其在章程中指定的注册人确切名称） 请勾选表示注册人是否在过去12个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短期间内）已通过电子方式提交了根据法规S-T第405条（本章§232.405）要求提交的所有交互式数据文件。是☒ 否☐ 请勾选表明注册人是否为快速加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2规则中“快速加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速申报人 ☒ 加速申报人 ☐ 非加速申报人 ☐ 小型报告公司 ☐ 成长型中小企业 ☐ 如果一个新兴成长型公司，如果注册人选择不使用延长的过渡期来遵循根据交易法案第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准，请打勾☐ 请勾选表示该注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年6月30日，该注册人有1,248,942,311股有面值$.01的普通股流通在外。 目录 常用缩写 第一部分—财务信息 第一项。财务报表合并利润表2合并 comprehensive income 表3合并资产负债表4合并现金流量表5合并财务报表附注6注意 1—列报基础6注释2—库存6注意 3—收购和处置6注意 4—投资和长期应收款9注意5—债务9注意6—悬空井和勘探费用10注意7—权益变动11注意 8—保证12注释9—意外情况、承诺和环境成本待摊13注意10—衍生品和金融工具16注释11—公允价值计量20注意12—累积其他综合收益（损失）22注意13—现金流量信息23注释14—员工福利计划23注释15—关联方交易24注释16—销售和其他营业收入25注意17—每股收益26注意18—分段披露和相关信息26注释19—所得税32注意20—新会计准则32 5555第3项。关于市场风险的定量和定性披露第 4 条。控制和程序 目录 常用缩写 以下行业专用、会计及其他术语和缩写可能在本报告中常用。 第一部分。财务信息 5康菲石油公司2025年第二季度10-Q报告 合并财务报表附注 注意 1—列报基础 本报告中包含的财务报表所列的期间财务信息未经审计，且据管理层意见，包含了所有已知的递延及调整项目，以公允反映康普里索公司的合并财务状况、该期间的经营成果和现金流量。所有此类调整均为正常且经常发生的，除非另有披露。本报告中包含的期间财务报表已对某些注释及其他信息进行了精简或省略；因此，应结合我们2024年10-K表格年度报告中所包含的合并财务报表及注释一起阅读这些财务报表。某些以前年度财务报表项目已被重新分类，以符合本年度的列报格式。 注释2—库存 注意 3—收购和处置 收购马拉松石油公司（马拉松石油） 2024年11月，我们完成了对马拉松石油公司的收购，该公司是一家独立的石油和天然气勘探与生产公司，业务遍及美国本土48个州以及赤道几内亚。交易结束时，该交易价值为165亿美元，主要涉及以每股马拉松石油普通股股份换得0.255股康菲石油普通股股份的换股。 总公允价值 总公允价值（百万） 所承担的负债与现金结算的股权激励以及支付现金以替代未行使的部分马拉松石油股份有关。**在收盘时转出的现金主要代表为马伦石油公司偿还其估计的商业**期末应付账款。 该交易根据财务会计准则委员会概念公告第805号（业务组合）的规定，采用购买法进行会计处理，该方法要求所取得的资产和所承担的负债应按其取得日的公允价值计量。已对所取得的资产和负债进行了公允价值计量。在后续期间，我们可能会根据公允价值计量结果，对取得日至取得日后一年内存在的、我们新识别的事实和情况所进行的调整，进行变更。截至2025年6月30日，需要最终确定的事项包括将公允价值分配给未开发物业。完成公允价值分配的影响预计不会对我们的合并财务报表产生重大影响。 合并财务报表附注 使用包含市场参与者及内部产生价格假设、生产剖面和运营及开发成本假设的折现现金流法评估了石油和天然气资产；收购中假设的债务基于可观察的市场价格进行评估。由于这些资产和负债的短期性质，应收账款、应付账款以及大多数其他流动资产和流动负债的公允价值被确定为等于其账面价值。该价值为165亿美元的收购，根据其估计公允价值，在2024年11月22日的收购日分配给了可识别的资产和负债。 随着交易的完成，我们获得了约130亿美元的已证实资产，其中480亿美元位于下48州，20亿美元位于赤道几内亚，以及下48州约110亿美元的未证实资产。 截至目前，我们已确认约585百万美元的税前交易相关成本，其中包括2025年三个和六个月份的1700万美元和4000万美元。这些非经常性成本主要与员工解雇金及相关福利、支付给顾问的费用以及根据合并协议条款为某些马拉松石油员工结算的基于股份的奖励有关。 7康菲石油公司2025年第二季度10-Q报告 补充表观（未经审计）下表总结了截至2024年6月30日三个月和六个月期未经审计的补充合并财务信息，假设我们在2023年1月1日完成了收购。 未经审计的补充性表观财务信息仅用于说明目的，不一定反映若该交易于2023年1月1日完成可能出现的经营结果，也不一定反映合并实体的未来经营结果。表观结果不包括因交易而产生的预期成本节约。表观结果包括主要与研发及折旧摊销、折旧及摊销相关的调整，该调整基于产量法，由分配至油气资产的成本价格以及税项影响的调整所致。我们认为，估算和假设是合理的，交易的相关影响已得到恰当反映。 资产出售 2025年第一季度，我们以5.81亿美元的净收入出售了下48地区的部分非核心资产，并确认了6400万美元的税前利润和4900万美元的税后利润。在处置时，这些资产中的我们的权益具有5.17亿美元的净摊余价值，主要由5.53亿美元的固定资产和3600万美元的负债组成，这些负债主要与长期应收账款相关。 2025年第二季度，我们将我们在Ursa和Europa油田以及Ursa Oil Pipeline Company LLC的权益分别出售给了壳牌海洋公司（Shell Offshore Inc.）和壳牌管道公司（Shell Pipeline Company LP），净收入为7.18亿美元。我们确认了该交易的税前收益2.74亿美元和税后收益2.66亿美元，其中包括我们2025年第一季度计提的估值准备金的减少。在处置时，这些资产在我们下48区段（Lower 48 segment）的净账面价值为4.44亿美元，包括5.36亿美元的资产，其中主要是5.22亿美元的固定资产（PP&E），以及0.92亿美元的负债，其中主要是与非流动资产重组负债（AROs）相关的负债。关于该处置的税务影响，见注释19. 计划处置 在2025年7月，我们签署了一项协议，剥离阿纳达科盆地的48号以下资产，约为13亿美元，并取决于惯例上的关闭调整。这笔交易预计将于2025年第四季度初完成。 康菲石油公司2025年第二季度10-Q报告第8页 合并财务报表附注 注意 4—投资和长期应收款 澳大利亚太平洋液化天然气有限公司（APLNG）在澳大利亚，我们持有APLNG 47.5%的股权。截至2025年6月30日，APLNG的各项已生效融资设施的债务余额为37亿美元。这些融资设施的本金和利息最后支付日为2030年9月。见注释8。 截至2025年6月30日，我们采用权益法的对APLNG的投资账面价值约为52亿美元。 波士顿液化天然气 (PALNG) 我们持有对PALNG的直接股权投资比例达30%，PALNG是一个用于开发大型LNG设施的合资企业。截至2025年6月30日，我们以权益法持有的PALNG投资账面价值约为16亿美元。 卡塔尔液化天然气 我们的卡塔尔股权投资方法投资包括以下内容： •卡塔尔能源液化天然气N(3)（N3）—由卡塔尔能源关联公司（68.5%）和三井物产株式会社（1.5%）拥有的30%合资企业—从卡塔尔的北气田生产并液化天然气，以及出口液化天然气。 •卡塔尔能源液化天然气合资企业 NFE(4) (NFE4)—拥有25%股权，由卡塔尔能源附属公司（70%）和中国石油天然气集团公司（5%）共同组建—是北田东液化天然气项目的参与者。•卡塔尔能源液化天然气国家公司(3)（NFS3）—与卡塔尔能源关联公司（75%股权）的25%股权合资企业—是北田南液化天然气项目的参与者。 截至 2025 年 6 月 30 日，我们在卡塔尔的权益法投资的账面价值约为 15 亿美元。 注意5—债务 截至2025年6月30日，我们的债务余额为235亿美元，与2024年12月31日的243亿美元相比。 2025年5月，公司偿还有关我们3.35%到期票据的2亿美元本金。 2025年第一季度，公司共偿还到期债务本金5亿美元，其中包括2.4%债券2亿美元和8.2%公司债1亿美元。 2025年2月，我们重新融资了我们的循环信贷额度，维持总额5.5亿美元的总额主债额，并将到期日延长至2030年2月。我们的循环信贷额度可用于直接银行借款、发行总额高达5亿美元的信用证，或作为我们商业票据计划的支持。该循环信贷额度在金融机构中广泛分销，不包含任何实质性不利变更条款，也不包含任何要求维持特定财务比率或信用评级的契约。该额度协议包含一项交叉违约条款，涉及康普斯普尔公司（ConocoPhillips）或其任何合并子公司的其他债务义务未支付2000万美元或以上的本金或利息。该额度的金额在其到期日前不进行重新确定。 信贷额度借款可能以超过 secured overnight financing rate (sofr) 的利差计息。设施协议要求对可用但未使用的金额收取承诺费。设施协议还包含提前终止权，如果我们的现任董事或其批准的继任者不再是董事会多数成员。 循环信贷额度支持我们发行高达55亿美元的票据。票据通常有限期90天，计入合并资产负债表中的短期债务。截至2025年6月30日和2024年12月31日，由于没有未到期的票据、没有直接借款或信用证，我们通过循环信贷额度获得了55亿美元的可用借款能力。 9 康菲石油公司 2025 Q2 10-Q 合并财务报表附注 目录 我们在任何公司债务上都没有评级触发因素会导致自动违约，从而影响我们信用评级下调时获得流动性的能力。如果我们的信用评级从当前水平下调，可能会增加我们可获得的公司债务的成本，并限制我们获得商业票据市场的途径。如果我们的信用评级恶化到禁止我们进入商业票据市场的水平，我们仍然能够通过我们的循环信贷额度获得资金。 截至2025年6月30日，我们拥有价值2.83亿美元的特定浮动利率定期债券（VRDBs），其到期日跨越2035年。这些VRDBs可由债券持有人在任何工作日选择赎回。如果它们被赎回，我们有能力并打算进行长期再融资；因此，VRDBs被包括在我们的合并资产负债表的“长期债务”项目中。 注意6—悬空井和勘探费用 截至2025年6月30日，悬悬井的资本化成本为2.09亿美元，较2024年12月31日增加了1300万美元。2025年第二季度，在挪威海PL891地区的第二口Slagugle评价井被钻探，并证实了烃的存在，导致悬悬井成本增加了7700万美元。我们还出售了某些在合作伙伴经营资产中的墨西哥湾沿岸利益，其中包括3100万美元的悬悬井成本。参见注释3。 2025年第一季度，我们确认了与亚太地区某些已暂停且已资本化超过一年的井相关的3600万美元干井费用。 合并财务报表附注 注意 8—保证 截至2025年6月30日，我们根据以下所述的各种合同安排，承担了某些