Stabilis Solutions Inc 2025年季度报告

注册人被要求提交此类报告），并且（2）过去90天已受此类申报要求约束。是☒ 否☐ 请勾选表示注册人在过去12个月（或注册人被要求提交此类文件的较短期间内）是否已根据规则405 of RegulationS-T（本章的§. 232.405）的规定提交了所有必需的交互数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选以标明注册人是否为加速提交者、加速提交公司、非加速提交公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《法案》第12b-2规则中“加速提交者”、“加速提交公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义： 如果一个新兴成长公司，如果注册人已选择不使用延长的过渡期以遵守根据交易所法案第13(a)节提供的新或修订的财务会计准则，请打勾☐。 在规则12b-2《交易所法》中定义的空壳公司，请用√表示登记人是空壳公司。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年8月4日，本公司普通股流通在外股数为18,596,301股，面值每股0.001美元。 STABILIS 解决方案有限公司及其子公司10-Q报告索引截至2025年6月30日的季度报告 项目1。财务报表（未经审计）合并资产负债表合并利润表合并综合收益表（亏损表）合并股东权益表合并现金流量表合并财务报表附注管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析第2项。操作 第二部分。其他信息 目录 关于前瞻性陈述的警告声明 本10-Q表格季度报告（“本报告”）包括构成联邦证券法中定义的前瞻性陈述。前瞻性陈述代表对未来事件的意图、计划、预期、假设和信念，并受风险和不确定性及其他因素的影响。这些陈述可能涉及，但不限于，关于我们、我们的资本及其他支出、股息、融资计划、资本结构、现金流量、正在进行中的法律和监管程序和诉讼，包括环境事项、未来经济表现、经营收入、成本节约，以及管理层对未来运营和增长的计划、策略、目标与目标。这些前瞻性陈述通常包含“意图”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“应当”、“寻求”、“预测”、“计划”或类似表述等词语。任何非历史事实的陈述都是前瞻性陈述。应理解这些前瞻性陈述是高级管理层最佳判断的必要估计，而非未来业绩的保证。影响前瞻性陈述的许多因素超出我们的控制，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述所表达的或暗示的结果发生重大差异。在考虑前瞻性陈述时，您应当牢记在《公司10-K表格年度报告》第一部分“第1A项. 风险因素”中向证券交易委员会（“SEC”）于2025年2月25日提交的风险因素及其他警示陈述，以及在本报告第二部分“第1A项. 风险因素”中识别并描述的任何附加风险因素。 我们不对任何前瞻性陈述的更新或修订承担任何义务，无论是由新信息、未来事件或其他原因引起的，除非根据适用的证券法律有此要求。本文件中包含的所有前瞻性陈述均由本节包含或提及的所有警示声明整体上加以限定。在考虑我们或代表我们行事的人员可能发布的任何后续书面或口头的前瞻性陈述时，也应考虑此警示声明。 在本报告中，我们可能依赖并参考市场研究报告、分析师报告以及其他公开信息。尽管我们相信这些信息是可靠的，但我们无法保证这些信息的准确性和完整性，并且未对其进行独立核实。 圣特尔里斯解决方案公司及其子公司合并简要资产负债表(未审计，单位为千，除股份数据和每股数据外) Stabilis Solutions, Inc.及其子公司的合并简要资产负债表’股权（未经审计，单位为千美元，股东权益数据除外） 业务描述 稳定解决方案有限公司及其子公司（以下简称“公司”、“稳定”、“我们”、“我们”或“我们”）是一家能源转型公司，利用液化天然气（“LNG”）为多个终端市场提供交钥匙清洁能源生产、储存、运输和加注解决方案。 公司服务于不同的终端市场，包括航空航天、农业、能源、工业、海上燃料供应、采矿、管道、远程电力和公用事业市场。液化天然气可用于将天然气输送到管道服务不可用、已被中断或需要补充的地区。此外，液化天然气可用作可再生能源的合作伙伴燃料，以及传统燃料来源（如柴油燃料和其他燃料油以及丙烷等）的替代品，以提供环境和经济效益。 该公司还通过其拥有的40%中国合资企业博迈电气工业有限公司（“博迈”）为中国能源行业建设电力和控制系统。博迈按照权益法进行会计核算。 演示和合并的基础 随附未经审计的简明合并财务报表（“简明合并财务报表”）包括我们的账户以及我们的子公司，并已根据证券交易委员会（“SEC”）的规则和法规编制。因此，根据美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）编制的合并财务报表附注中通常包含的某些信息和披露已被精简或省略。我们相信，本报告中的表述和披露足以防止所提供的信息具有误导性。简明合并财务报表反映了为公允反映中期期间而进行的所有调整（包括正常重复调整）。所列示的中期期间经营结果不一定能反映全年预期的经营结果。随附的简明合并财务报表应与载于公司于2025年2月25日提交的10-K表格年度报告中、截至2024年12月31日的经审计合并财务报表一并阅读。 所有内部账户和交易在合并中均已消除。在简要合并财务报表附注中，表格中的所有金额均以千美元为单位，除非另有说明。 在编制合并财务报表时对估计的使用 遵循美国公认会计原则编制合并财务报表需要管理层进行估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日资产和负债的列报金额，以及报告期间收入和费用的列报金额，还会影响或有资产和负债的披露。受此类估计影响的重要项目包括股权激励的公允价值确定、天然气衍生品的公允价值、或有事项的账面价值、应收款项、存货和递延所得税资产的减值准备、企业合并中资产和负债的确认金额，以及长期资产的减值。实际结果可能与这些估计存在差异，这些差异可能对合并财务报表产生重大影响。 分部报告 根据ASC主题280 - \"业务分部报告(ASC 280)\"，公司已确定其只有一个经营和报告业务分部。因此，公司的业务分部会计政策与本文所述相同，公司不存在任何重大的分部内部销售和资产转移。公司的首席经营决策者（“CODM”）是首席执行官（“CEO”）。 CEO与首席财务官基于公司因经营活动导致的股东权益净增长（“净利润”），在合并基础上评估公司业绩并作出经营决策。公司资产不由CODM在不同资产水平或类别下进行审查，而是在合并基础上进行审查。由于公司的运营仅包含一个经营部门，该部门资产反映在随附的简明合并资产负债表中，列为“总资产”，而重要的部门费用则列在随附的简明合并经营报表中。 衍生工具 截至2024年12月31日，该公司持有某些天然气衍生品工具。截至2025年6月30日，该公司没有作为衍生品进行会计处理的交易，因为它们已经到期。截至2024年12月31日，该公司衍生品的公允价值为100万美元。衍生品公允价值变动的会计处理取决于其是否符合并已被指定为套期保值，以及套期保值类型。该公司未根据美国公认会计原则将其衍生品指定为套期保值。在报告期间，该公司没有进行任何投机目的的衍生品交易。该公司签订远期销售合同，向其客户提供液化天然气。其中某些销售合同包含条款，如果交付未完成，则可能满足衍生品的认定标准。这些合同根据美国公认会计原则下的正常采购正常销售例外进行会计处理，并且不计入每期公允价值。 近期会计准则 2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2024-03《利润表——报告综合收益——费用分解披露（子主题220-40）：利润表费用的分解》，要求公司在其财务报表附注中披露某些成本和费用的分解信息。ASU 2024-03适用于2026年12月15日之后开始的年度报告期。这些要求可以前瞻性地或追溯性地应用。尽管允许提前采用，但公司将在会计准则于2027年1月1日生效时采用该准则。公司不预期ASU 2024-03的采用对其合并财务报表会产生重大影响。 2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计解释公告（ASU）2023-09《所得税（专题740）：改进所得税信息披露》，除修改和取消某些现有要求外，还建立了新的所得税信息披露要求。根据ASU 2023-09，企业必须持续分类并提供更详细的信息分解，并在税率调节中进一步细分所得税支付情况。ASU 2023-09适用于2025年1月1日后开始的年度报告期间的企业。该公司预计ASU 2023-09的实施不会对其合并财务报表产生重大影响。 目录 2. 收入确认 我们按照适用的客户合同，当承诺的商品或服务的转移交付给客户，并且我们有权利向客户收款时，确认收入。收入按照合同中规定的对价计量，并排除任何销售激励以及代表第三方收取的金额。来自客户的合同收入被细分为（1）液化天然气产品（2）租赁（3）服务（4）其他。某些合同可能包含多种商品或服务，例如设备的使用和现场支持服务的交付，这些服务被捆绑成一个总价提供给客户，每加仑液化天然气交付。这些合同下的收入确认需要公司进行重大判断，以确定这些交易的适当会计处理，包括是否应将履约义务单独核算或一起核算，以及价格应在哪些 履约义务，以及何时确认每项履约义务的收入。该公司已经确定这些合同具有多项履约义务，并且该公司使用其就合同谈判时每项独特商品或服务的单独售价的最佳估计来将合同价格分配给每项履约义务。 液化天然气产品收入 液化天然气产品收入代表从生产和采购来源出售的液化天然气以及为将液化天然气运送到客户地点所进行的运输。液化天然气产品收入在液化天然气交付给客户时确认，此时客户控制了产品，公司拥有无条件收取款项的权利。当公司使用第三方运输公司时，公司作为主要当事人，因此确认液化天然气的毛收入。公司不区分液化天然气生产和采购液化天然气的收入，因为收入确认的标准是相同的。我们的一些合同包含最低接受或付款金额，其中客户同意在合同下采购最低数量的液化天然气。接受或付款收入仅在客户在合同规定的期限内未能接受最低合同数量，且公司对接受或付款金额拥有无条件收取款项的权利时才确认。我们的一些销售合同包含在交付未发生时可能满足衍生品标准的条款。这些合同根据美国公认会计原则下的正常购买正常销售例外进行处理，并且在每个报告期间不以公允价值进行计量。我们的液化天然气合同期限通常为1至24个月。 租赁收入 租赁收入来源于向客户出租低温设备。租赁收入不依赖于输送的加仑数，而是基于合同中明确约定的设备使用日费率或月费率，并与LNG产品收入分开核算。与设备租赁相关的收入按照《企业会计准则第14号——收入》进行确认，而不是《美国会计准则第842号——租赁》，因为公司保留了对客户使用设备的控制权，并且当租赁设备无法运行或公司因维护目的选择更换设备时，可以用类似的设备替换。收入在租赁期间完成时确认，对于跨越月末的期间，收入确认为本报告期已完成的租赁期间部分。根据相关合同条款，租赁收入对应的履约义务在租赁期间完成时被认为已满足。每份合同中声明的租赁费率代表了合同谈判时的单项租赁费率。 服务收入 服务收入来自工程和现场支持服务，代表提供给客户的资源以支持客户在作业现场使用液化天然气。这包括客户现场设备动员和支持以及客户消耗液化天然气时的现场技术支持。服务收入不依赖于交付的加仑数或租赁期，而是基于具体的合同条款，可以基于事件（即动员或撤离）或合同中具体建立的每小时费率，并与液化天然气产品收入和租赁收入分开。服务收入是在事件完成或工作完成时确认的。每个合同中声明的每小时劳动力费率代表了合同谈判时的独立每小时费率。 其他收入 其他收入是指因其性质而与上述类别分离的项目，例如公司为客户发生的支出，我们根据合同按成本加成方式向客户转售。 分解收入 下表展示了截至2025年6月30日和2024年六个月末按地理位置分解的收入（以千为单位）： 变量和其他收入组成部分 某些合同可能包含租赁或服务，其价格根据客户需求在合同规定的范围内可能有所变动，并且当工作得到客户授权并由公司执行时即得到满足。液化天然气（LNG）产品销售协议可能包含每加仑固定费用和变动费用，但代表在合同谈判时液化天然气的独立销售价格。我们已经确定，变动液化天然气费用符合将变动对价分配给