Axiom Intelligence Acquisition Corp 1-A 2025年季度报告

请勾选表明注册人在过去12个月内（或被要求提交此类文件的较短期间内）是否已按照S-T规则405（本章§232.405）的规定提交了所有必需的交互数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表明申报人是否为快速加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法》第12b-2条中“快速加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 加速申报者☐小型报告公司 ☒ 新兴增长公司☒ 如果一个新兴成长型公司，如果注册人已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准，请勾选☐ 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。是 ☒ 否 ☐ 截至2025年7月31日，有2,060,000股A级普通股，面值每股0.0001美元，以及6,666,667股B级普通股，面值每股0.0001美元，已发行且在外的股票。 AXIOM INTELLIGENCE ACQUISITION CORP 1 表格 10-Q 截至2025年3月31日的季度报告 目录 页面 第一部分 - 财务信息 AXIOM 智慧收购公司 1 简明资产负债表 2025年3月31日（未经审计） (1) 2025年5月，公司通过增资扩股，向主发起人发行了额外959,333股创始人股份，导致主发起人总共持有6,708,333股创始人股份。所有股份数据和每股数据均已追溯呈现（参见注释5）。 (2) 包括最多875,000股B类普通股，如果承销商没有全部或部分行使超额配售权，这些股份将予以作废。截至2025年6月20日，承销商部分行使了其超额配售权，并作废了未行使的余额（参见注释5）。 AXIOM 智慧收购公司 1 简要运营报表，期间自 2025 年 1 月 30 日（期初）至 2025 年 3 月 31 日（未经审计） (1) 2025年5月，公司通过增资扩股，向主发起人发行了额外959,333股创始人股份，导致主发起人总共持有6,708,333股创始人股份。所有股份数据和每股数据均已追溯呈现（参见注释5）。 (2)不包括875,000股B类普通股，如果包销商未全部或部分行使超额配售权，这些股份将被没收。2025年6月20日，包销商部分行使了其超额配售权，并没收了未行使的余额（见注释5）。 随附注释是未经审计的简要财务报表的组成部分。 AXIOM 智慧收购公司 1 股东权益减值变动表（2025年1月30日（期初）至2025年3月31日（未经审计）） AXIOM INTELLIGENCE ACQUISITION CORP 1 简要财务报表附注 2025年3月31日（未经审计） 注意1。组织描述和业务运营 axiom intelligence acquisition corp 1（“公司”）是一家于2025年1月30日注册成立的开曼群岛豁免公司，系一家空白支票公司。公司成立旨在促成与一个或多个业务（“业务组合”）的合并、合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务组合。截至2025年3月31日，公司尚未选定任何特定的业务组合目标，且公司或其代表均未与任何业务组合目标就与公司的初步业务组合进行任何实质性讨论，无论是直接还是间接。公司打算在欧洲基础设施行业寻求初步业务组合。 截至2025年3月31日，公司尚未开始任何运营。2025年1月30日（成立日期）至2025年3月31日期间所有活动均与公司的成立和首次公开募股（“首次公开募股”）相关，具体描述如下。公司最早在完成其初始业务组合后才会产生任何营业收入。公司将以初始公开募股所得款项产生的利息收入形式产生非营业收入。公司已选择12月31日为其财政年度末。 公司首次公开发行的注册声明于2025年6月17日生效。2025年6月20日，公司完成了2000万股（“股份”），其中包括承销商行使其超额配售选择权250万股，每股10.00美元，产生2亿美元的总收益。每份股份由一股公众股和一个权利（“股份权”）组成，该权利在初始业务组合完成时（“公众权”）有权获得十分之一（1/10）的A类普通股。 在首次公开发行（IPO）结束的同时，公司以每股10.00美元的价格向其保荐人Axiom Intelligence Holdings 1, LLC（“保荐人”）、J.V.B. Financial Group, LLC旗下的Cohen & Company Capital Markets（“CCM”）以及Seaport Global Securities LLC（“Seaport”，承销商的代表）完成了600,000股（“私募单位”）的出售，产生了6,000,000美元的毛收入。每个私募单位包含一股A类普通股（“私募股份”）和一项在初始业务组合完成时（“私募权”）获得十分之一（1/10）股A类普通股的权利。在600,000股私募单位中，保荐人购买了400,000股私募单位，CCM购买了160,000股私募单位，Seaport购买了40,000股私募单位。 交易成本高达12624206美元，包括400万美元的现金承销费、800万美元的延期承销费，以及其他发行费用624206美元。 公司的业务组合必须与一个或多个目标企业组合，这些目标企业合计拥有公允市场价值，等于或高于信托账户净余额的至少80%(如下定义)(不包括所持有的递延承销折扣金额以及在信托账户赚取的收入应缴纳的税款)在签署进入业务组合协议时。然而，只有当业务组合后的公司拥有或收购目标企业50%或更多的流通有表决权证券，或以其他方式获得对目标的控制权，足以使其不需要根据1940年《投资公司法》(以下简称“《投资公司法》”)注册为投资公司时，公司才会完成业务组合。没有保证公司能够成功完成业务组合。 在首次公开募股结束后，2025年6月20日，从单位及私募单位销售的净收益中2.000亿美元（每单位10.00美元）被存入信托账户（“信托账户”），康泰纳美股票转移与信托公司担任受托人。该资金最初以现金形式持有，包括银行的本金汇票账户，仅可投资于期限为185天或更短的美国政府国债，或根据投资公司法第2a-7条下满足特定条件的人民币市场基金，该基金仅投资于直接美国政府国债；持有这些资产这种形式旨在暂时且唯一地为促进预期的业务合并。为降低其可能被视为投资公司法规定的投资公司的风险，该风险随着公司持有的信托账户投资时间越长而增加，公司可以随时（基于管理层对与投资公司法潜在地位相关的所有因素持续评估）指示受托人清算信托账户持有的投资，并代之以现金或银行计息本金汇票账户持有信托账户的资金。除支付税款（如有）的金额外，首次公开募股和私募单位销售的收益将在最早发生以下情况之一时才从信托账户中释放：(i)公司初始业务合并完成，(ii)如果公司未能在首次公开募股结束后的24个月内完成初始业务合并或由公司董事会批准的更早清算日期（“完成窗口”），公司无法完成初始业务合并时其公共股份的赎回（如注释3中定义），适用法律的前提下，或(iii)公司为与股东投票修改公司修订后的章程和股东协议有关而适当提交的赎回公司公共股份，以修改公司允许赎回与初始业务合并相关的义务的本质或时间，或若公司在完成窗口内未完成初始业务合并，则赎回公司100%的公共股份，或与股东权利或初始业务合并前活动相关的任何其他实质性条款。存入信托账户的收益可能会成为公司债权人（如有）的诉求对象，这可能会优先于公司公共股东的诉求。 AXIOM INTELLIGENCE ACQUISITION CORP 1 简要财务报表附注 2025年3月31日（未经审计） 公司将向公司公众股东（不包括发起人、初始股东以及董事和监事，就其获得公众股份而言）提供在初始业务组合完成时赎回其全部或部分公众股份的机会，具体方式为：(i)在召开旨在批准初始业务组合的股东大会期间，或(ii)通过要约收购，无需股东投票。公司是否寻求股东批准拟议的初始业务组合或进行要约收购的决定将由公司自行作出，完全取决于公司自身。公众股东有权以每股价格赎回其股份，该价格以现金支付，等于在初始业务组合完成前两个工作日计算时存入信托账户的总额（包括信托账户中资金产生的利息（若有，则减去应纳税款）），除以当时流通的公众股份数量，并受限于相关规定。信托账户的初始金额为每股10.00美元。 在首次公开发行完成时，可赎回的普通股按赎回价值入账，并根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编号（“ASC”）第480号主题“区分负债与权益”的规定，被分类为暂时性权益。 公司仅在完成期窗口内完成初步业务组合。但是，如果公司在完成期窗口内无法完成其初步业务组合， 公司将在合理且尽快的时间内，但不超过其后的十个工作日，以每股价格赎回公众股份，该价格以现金支付，等于当时存入信托账户的总额，包括信托账户中持有的资金产生的利息（扣除应付税款，如有，并最高扣除10万美元的利息用于支付清算费用），除以当时流通的公众股份数量，该赎回将构成对公众股份的完全和最终支付，并完全消灭公众股东作为股东的权益（包括进一步获得清算或其他分配的权利，如有），但须遵守公司根据开曼群岛法律须承担的债权人的索赔责任，并须遵守适用法律的其他要求。 发起人、高管和董事已与公司达成书面协议，根据该协议，他们同意：(i)如果公司认为有必要促进初始业务组合的完成，则放弃其创始人股份和公众股份与初始业务组合完成相关的赎回权，或与完成初始业务组合程序开始相关的较早赎回权；(ii)放弃其创始人股份和公众股份与股东投票批准公司修订后的章程相关的赎回权；(iii)如果公司在完成窗口期内未能完成初始业务组合，则放弃其创始人股份从信托账户获得清算分配的权利，尽管如果公司在完成窗口期内未能完成初始业务组合，他们将有权获得其持有的任何公众股份从信托账户获得清算分配以及从信托账户外资产获得清算分配；(iv)投票赞成其持有的任何创始人股份以及在任何首次公开募股期间或之后购买的任何公众股份（包括在公开市场和对价谈判交易中），以支持初始业务组合。 赞助方已同意，如果任何第三方因向公司提供服务或销售产品，或向公司已签署书面意向书、保密协议或其他类似协议的潜在目标公司，或业务合并协议所提出的索赔，导致信托账户中的资金减少至低于（i）每股10.00美元和（ii）信托账户清算之日实际持有的每股金额中较低者，则赞助方将对公司承担责任，前提是该责任不适用于任何已放弃信托账户中持有款项的所有和全部权利的第三方或潜在目标公司（无论该放弃是否具有可执行性），也不适用于根据公司对首次公开发行承销商的赔偿协议提出的索赔，该赔偿协议涵盖某些责任，包括根据1933年《证券法》（修订案）（“证券法”）产生的责任。然而，公司并未要求赞助方为上述赔偿义务保留资金，也未独立核实赞助方是否有足够的资金来履行其赔偿义务，公司认为赞助方的唯一资产是公司的证券。因此，公司不能保证赞助方能够履行这些义务。 AXIOM INTELLIGENCE ACQUISITION CORP 1 简要财务报表附注 2025年3月31日（未经审计） 注意2。重要会计政策 汇报基础 随附未经审计的简要财务报表已根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）为中期财务信息编制。 根据美国证券交易委员会（“SEC”）的 Form 10-Q 指令和 S-X 规则第 8 条的规定。根据公认会计原则（GAAP）编制的财务报表中通常包含的某些信息或脚注披露，已根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规则和法规进行了精简或省略。因此，它们不包括所有必要的信息和脚注，以完整披露财务状况、经营成果或现金流量。根据管理层意见，随附的未经审计的精简财务报表包含了所有必要的调整，包括正常重复发生的调整，以确保对所列期间财务状况、经营成果和现金流量的公允披露。 应连同公司于2025年6月18日向 SEC 提交的首次公开发行招股说明书，以及公司于2025年6月26日向 SEC 提交的8-K表格临时报告一起阅读随附的未经审计的简