上谕集团2025年报

法律顧問 董事會 執行董事 主要往來銀行 獨立非執行董事 開曼群島註冊辦事處 Cricket SquareHutchins DrivePO Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 審核委員會 總部及香港主要營業地點 91103–105 薪酬委員會 提名委員會 香港股份過戶登記分處 1617 授權代表 開曼群島股份過戶登記總處 Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DrivePO Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 公司秘書 核數師 18824 網站www.simonandsons.com.hk 股份代號1633 主 席 報 告3 各位股東： 本公司董事董事會本集團報告期間 54 陳立緯先生 業務回顧 本年度ELS 8350,469,000 前景 財務回顧 收入 264,770,000上年度361,257,00026.7% 管 理 層 討 論 及 分 析5 毛利及毛利率 18,982,00031,248,0007.2%8.6% 其他收入 3,442,0003,378,0001.9% 其他收益淨額 403,0006,000 一般及行政開支 22,683,00023,874,0005.0% 所得稅 虧損╱純利淨額 9,652,0004,286,000 應收貿易賬款及其他應收賬款 103,622,00045.3%56,677,000 流動資金、財務資源及資本架構 13,108,00017,307,00069,485,000114,434,00040.5%63.1% 資產抵押 9,989,000 2,000,0002,014,000 外匯風險 僱員及薪酬政策 4316137,939,00065,394,000 資本承擔 履約保證金 2211,439,00011,439,000 管 理 層 討 論 及 分 析7 企業管治及其他資料 購買、出售或贖回本公司上市證券 遵守企業管治守則 遵守標準守則 C3標準守則 審核委員會 審核委員會C1 刊發業績年報 聯交所 董事 執行董事 陳立緯先生67利年虹邦均成陳氏均成（澳門）45 University of Waterloo(The Hong Kong Institute of Estimators and Site Agent) 陳立銓先生66均寶工程44 董 事 及 高 級 管 理 層 履 歷9 University of Waterloo(Society of Environmental Engineer) 陳千瑩女士6543 Society of Business Practitioners 獨立非執行董事 李漢雄先生6832590 Humber College 鄭志洪先生6527 黃業光先生72 董 事 及 高 級 管 理 層 履 歷11 高級管理層 張家毅先生6035 陳大平先生6639 黃敬森先生3714 董事會報告 報告期間 主要業務 本集團ELS 集團重組 重組 業務回顧 2947 與僱員、客戶、供應商及其他人士之間的重要關係 業績及分派 63 董 事 會 報 告13 暫停辦理股份過戶登記手續 1617 末期股息 關鍵風險及不確定因素 工程變更令等因素可能使工程項目所產生的收入較原合約金額高或低 激烈競爭 釐定投標價時對項目所需時間及成本的估計倘有錯誤或不準確，可能會招致重大損失 廠房及設備 14 股本 25(a) 慈善捐款 10,00012,000 儲備 25(b) 可供分派儲備 63,205,000118,972,000 董 事 會 報 告15 董事 執行董事 獨立非執行董事 10 3.13 董事服務合約 准予董事獲得的彌償保證 董事於合約的權益 控股股東權益 董事及五大最高薪酬人士的酬金 10 酬金政策 競爭性權益 不競爭契據 董 事 會 報 告17 董事及主要行政人員於本公司及其相聯法團之股份、相關股份及債權證中擁有的權益及淡倉 571證券及期貨條例XV股份(i)XV78(ii)352(iii)C3標準守則 2.Creative Elite Global Limited45%495,000,000Creative Elite Global Limited495,000,000 3.24,750,000Creative Elite Global Limited75%72.29% 於相聯法團擁有的權益 XV(i)XV78(ii)352(iii) 主要股東於本公司股份及相關股份中的權益及淡倉 XV23336 董 事 會 報 告19 1.L2.24,750,000Creative Elite Global Limited75%72.29%3.Creative Elite Global Limited45%Creative Elite Global Limited495,000,000 XV23336 董事購買股份或債權證的權利 董事於重大交易、安排或合約的權益 主要客戶及供應商 33.1%90.7%30.0%75.1% 5% 有關附屬公司及聯營公司的重大收購及出售 有關重大投資及資本資產的未來計劃 購買、出售或贖回本公司上市證券 股本掛鈎協議 購股權計劃 該計劃 (i) (ii) (iii) (iv)(i)(ii)(iii) 董 事 會 報 告21 (v)1.0 (vi)10%66,000,0009.64% (vii)66,000,000 (viii)121% (ix) (x) 企業管治 2438 稅務寬免 優先購買權 足夠的公眾持股量 管理合約 關連交易及持續關連交易 14A31 報告期後事項 董 事 會 報 告23 核數師 開元信德長青（香港） 環保政策及表現 遵守相關法律及規例 上諭集團控股有限公司 陳立緯 股東 董事本集團 董事會本年度報告期 企業文化與策略 54 • • 企 業 管 治 報 告25 遵守企業管治守則 C1企業管治守則 遵守標準守則 C3標準守則 董事會 董事會組成 執行董事 獨立非執行董事 811 董事會及管理層的職能 (1)(2)(3) 企 業 管 治 報 告27 811 董事及高級職員的責任 委任及重選董事 83 B.2.284(1) 84 主席及行政總裁 主席行政總裁 獨立非執行董事的獨立性 8113.13 董事入職及持續專業發展 C.1.4C.1.4 企 業 管 治 報 告29 審核委員會 審核委員會 薪酬委員會 薪酬委員會 10 董事及高級管理層的薪酬政策 提名委員會 提名委員會 i.ii.iii.iv. 企 業 管 治 報 告31 董事會會議及董事出席紀錄 股東週年大會 企業管治職能 (a)(b)(c)(d)(e)(f) 問責及核數 核數師 「長青（香港）」 5762 核數師酬金 已付╱應付費用 提供服務 企 業 管 治 報 告33 風險管理及內部監控 (i)(ii) ESGESG 發佈內幕消息 公司秘書 與股東及投資者的溝通 www.simonandsons.com.hk 企 業 管 治 報 告35 股東權利 股東召開股東特別大會及於股東大會上提呈議案的程序 58 8513.51B(1) 股東查詢及建議 1617(852) 2980 1888 投資者關係 mail@simonandsons.com.hk 組織章程文件 股息政策 股息政策 (a)(b)(c)(d)(e)(f)(g)(h) 企 業 管 治 報 告37 董事會多元化政策 17% 79%21% 董事會的獨立性 3.13 環 境 、 社 會 及 管 治 報 告39 簡介及報告範圍 本公司本集團ESGESGC2環境、社會及管治報告指引ESG 二零二四年二零二四年報告期間ESGESG 集團業務及ESG報告方法 ESG本ESG報告 董事會ESG ESGESGESGESGESG ESGESGESGESG 環 境 、 社 會 及 管 治 報 告41 報告原則 ESG 持份者的參與及重要性評估 報告範圍 ESGESG 環 境 、 社 會 及 管 治 報 告43 關愛環境和自然資源 A.環境 A1排放量 ISO 9001:2015ISO 14001:2015ISO 45001:2018ISO 50001:2018 ISO 14001:2015 • • • • •311•354•400•499•132 溫室氣體 環 境 、 社 會 及 管 治 報 告45 (ULSD) tCO2e3,797.130.0143 5% A2資源使用 18,07321,66225,0471,404,08954.495% 環 境 、 社 會 及 管 治 報 告47 A3環境與自然資源 A4氣候變化 關愛人民和社會 B.社會 B1就業和勞動實踐 57480602487 環 境 、 社 會 及 管 治 報 告49 43 79%21% B2健康和安全 環 境 、 社 會 及 管 治 報 告51 232 B3發展與培訓 B4勞動標準 18 環 境 、 社 會 及 管 治 報 告53 B5供應鏈管理 11 B6產品責任 B7反貪污 201 環 境 、 社 會 及 管 治 報 告55 B8社區投資 獨 立 核 數 師 報 告57 致上諭集團控股有限公司股東 意見 63133 意見基礎 其他事宜 關鍵審計事項 (1) (2) 關鍵審計事項（續） 廠房及設備及使用權資產的減值評估 3(e)4(ii)1415 94,152,0005,190,000 • 關鍵審計事項（續） 應收貿易賬款及合約資產的減值評估 3(g)4(iii)181929(a) • 32,784,00096,241,000550,0001,300,000 • • • 其他信息 董事及審核委員會就綜合財務報表須承擔的責任 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任 獨 立 核 數 師 報 告61 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） • ••••• 核數師就審計綜合財務報表承擔的責任（續） 長青（香港）會計師事務所有限公司沈子量P08234 18824 流動資產 權益 總權益 經營活動所得╱（所用）現金淨額 投資活動的現金流量 1.一般資料 223Cricket Square, HutchinsDrive, P.O. Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111, Cayman Islands91103–105 27 Creative Elite Global LimitedCreativeElite Global Limited 2.應用新訂及經修訂香港財務報告準則（「香港財務報告準則」） 2.1於本年度強制生效的經修訂香港財務報告準則會計準則 161155 77 2.應用新訂及經修訂香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）（續） 2.1於本年度強制生效的經修訂香港財務報告準則會計準則（續） 採納《香港會計準則》第1號「將負債分類為流動或非流動」修訂及《香港會計準則》第1號「附帶契諾的非流動負債」修訂（統稱為「《香港會計準則》第1號修訂」）