上谕集团2024年报

2024 目錄 公司資料2主席報告3管理層討論及分析4董事及高級管理層履歷8董事會報告14企業管治報告25環境、社會及管治報告37獨立核數師報告53綜合損益及其他全面收益表60綜合財務狀況表61綜合權益變動表63綜合現金流量表64綜合財務報表附註66五年財務概要134 2公 司 資 料 主要往來銀行 董事會 執行董事 香港上海滙豐銀行有限公司東亞銀行有限公司中國銀行（香港）有限公司 陳立緯先生陳立銓先生陳千瑩女士 開曼群島註冊辦事處 獨立非執行董事 Cricket SquareHutchins DrivePO Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 李漢雄先生銅紫荊星章，榮譽勳章，太平紳士鄭志洪先生黃業光先生 審核委員會 鄭志洪先生李漢雄先生銅紫荊星章，榮譽勳章，太平紳士黃業光先生 總部及香港主要營業地點 香港九龍尖沙咀東部科學館道9號新東海商業中心1樓103–105室 薪酬委員會 黃業光先生李漢雄先生銅紫荊星章，榮譽勳章，太平紳士鄭志洪先生 提名委員會 香港股份過戶登記分處 李漢雄先生銅紫荊星章，榮譽勳章，太平紳士鄭志洪先生黃業光先生 卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 授權代表 陳立緯先生呂舜華先生（於二零二四年二月二十二日辭任）黃敬森先生（於二零二四年二月二十二日獲委任） 開曼群島股份過戶登記總處 Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket SquareHutchins DrivePO Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands 公司秘書 呂舜華先生（於二零二四年二月二十二日辭任）黃敬森先生（於二零二四年二月二十二日獲委任） 核數師 開元信德會計師事務所有限公司 網站 法律顧問張岱樞律師事務所 www.simonandsons.com.hk 股份代號 1633 各位股東： 本人謹代表上諭集團控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然列報本司及其附屬公司（統稱「本集團」）於截至二零二四年三月三十一日止年度（「報告期間」）的經審計財務報表。 本集團於香港及澳門提供地基工程及配套服務方面擁有逾53年經驗。我們是發展成熟的承建商，曾參與眾多工程，涉及大型基礎設施項目及私營及公營領域的住宅及商用樓宇發展項目。我們設有實力雄厚且竭誠盡力的管理團隊，致力於提供優質工程及服務，對本集團憑藉其超卓的專業知識及廣博經驗建立聲譽擔當關鍵角色。 展望未來，全球貿易和投資格局預計將持續脆弱，導致全球經濟持續放緩。這項預測考慮到了各種挑戰，例如持續的地緣政治風險、日益加劇的貿易緊張局勢以及西方國家觀察到的巨大通膨壓力。然而，香港政府的一系列舉措，例如人才匯集和勞動力輸入，預計將增強城市的整體能力和競爭力，成功吸引策略企業也將吸引資金和人才。這些有利因素預計將提振香港的房屋需求。此外，北方都市等政府主導的大型基礎建設計劃的實施，預計將帶動建築及地基工程的需求，為集團持續發展提供源源不絕的業務及有利環境。 儘管未來面臨挑戰，董事認為香港政府對大型政府主導基建項目的長期政策將有利於本集團業務的需求，且本集團已做好準備於來年承接新項目。本集團會繼續緊貼市場發展，審慎評估潛在商機以探推動業務持續發展，擴闊收入來源，令股東可獲得最大的回報。 本人謹代表董事會藉此機會向股東，客戶及供應商的持續支持，以及向本集團管理團隊及員工過去一年的努力及貢獻衷心致謝。 董事會並不就回顧年度宣派末期股息。 陳立緯先生 主席 香港，二零二四年六月二十八日 4管 理 層 討 論 及 分 析 業務回顧 於截至二零二四年三月三十一日止年度（「本年度」）內，本集團於香港及澳門從事提供地基工程。本集團所承接的地基工程範圍主要包括打樁建造（例如打入式工字樁、嵌岩式工字樁、預製預應力灌注樁、微型樁、豎樁、管樁及中柱）、ELS工程、樁帽建造、地盤平整及配套服務（例如負荷測試及建築機器租賃服務）。 於 二 零 二 四 年 三 月 三 十 一 日，本 集 團 手 頭 有 九 個 項 目，總 合 約 金 額 約450,289,000港 元。九 個 項 目 預 期 將於下個財政年度完成。於財政年度結束後，本集團獲授予二個地基工程項目，其合約金額約41,988,000港元。 前景 展望未來，全球貿易和投資格局預計將持續脆弱，導致全球經濟持續放緩。這項預測考慮到了各種挑戰，例如持續的地緣政治風險、日益加劇的貿易緊張局勢以及西方國家觀察到的巨大通膨壓力。然而，香港政府的一系列舉措，例如人才匯集和勞動力輸入，預計將增強城市的整體能力和競爭力，成功吸引策略企業也將吸引資金和人才。這些有利因素預計將提振香港的房屋需求。此外，北方都市等政府主導的大型基礎建設計劃的實施，預計將帶動建築及地基工程的需求，為集團持續發展提供源源不絕的業務及有利環境。 儘管未來面臨挑戰，董事認為香港政府對大型政府主導基建項目的長期政策將有利於本集團業務的需求，且本集團已做好準備於來年承接新項目。本集團會繼續緊貼市場發展，審慎評估潛在商機以探推動業務持續發展，擴闊收入來源，令股東可獲得最大的回報。 財務回顧 收入 本 集 團 於 本 年 度 的 總 收 入 約361,257,000港 元（截 至 二 零 二 三 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度（「上 年 度」）：約315,136,000港元），較上年度增加約14.6%。收益增加主要由於本年度本集團承接更多一些地基工程。 毛利及毛利率 本集團於本年度的毛利約31,248,000港元（上年度：約34,395,000港元）。本集團於本年度的毛利率約8.6%（上年度：毛利率約10.9%）。 毛利率減少主要由於新開展項目所產生的毛利較低及所涉分包成本增加。 其他收入 本 集 團 於 本 年 度 的 其 他 收 入 約3,378,000港 元（上 年 度：約7,094,000港 元），較 上 年 度 減 少 約52.4%。這 主要由於本年度沒有來自香港政府所推行的「保就業」計劃的政府補助所致。 其他淨虧損 本 集 團 於 本 年 度 的 其 他 淨 虧 損 約944,000港 元（上 年 度：其 他 淨 虧 損 約1,632,000港 元），較 上 年 度 減 少 約42.2%。這主要由於本年度較上年度沒有來自撇銷預付款項約563,000港元。 一般及行政開支 本集團於本年度的行政開支約23,874,000港元（上年度：約24,866,000港元），較上年度減少約4.0%。這主要由於與上年度相比，本年度內總部的職員薪金及花紅減少約768,000港元。 所得稅 本集團於本年度沒有所得稅（上年度：無）。 純利淨額 基於上文所述，本集團於本年度錄得純利淨額約4,286,000港元（上年度：約10,836,000港元）。 應收貿易賬款及其他應收賬款 應 收 貿 易 賬 款 及 其 他 應 收 賬 款 由 約85,375,000港 元（於 二 零 二 三 年 三 月 三 十 一 日）增 加 約20.6%至 約102,979,000港元（於二零二四年三月三十一日）。該增加主要由於給予部分分包承建商之墊款增加所致。 6管 理 層 討 論 及 分 析 流動資金、財務資源及資本架構 於 二 零 二 四 年 三 月 三 十 一 日，本 集 團 的 銀 行 結 餘 約17,307,000港 元（於 二 零 二 三 年 三 月 三 十 一 日：約29,106,000港元）。本集團於二零二四年三月三十一日的計息債務約114,434,000港元（於二零二三年三月三 十 一 日：約97,278,000港 元）。資 產 負 債 比 率 按 銀 行 及 其 他 貸 款，及 租 賃 負 債 除 以 總 權 益 計 算。本 集 團於二零二四年三月三十一日的資產負債比率約63.1%（於二零二三年三月三十一日：約54.9%），蓋因於本年度銀行及其他貸款，及租賃負債有所增加。 資產抵押 本集團於二零二四年三月三十一日總賬面淨值約9,989,000港元的廠房及機器和使用權資產乃根據租賃及其他貸款持有（於二零二三年三月三十一日：16,997,000港元）。 於二零二四年三月三十一日，銀行融資乃以本集團銀行存款約2,014,000港元作為抵押（於二零二三年三月三十一日：無）。 外匯風險 本集團主要在香港經營業務，大部分經營交易（例如收入、開支、貨幣資產及負債）以港元列賬。就此，董事認為，本集團的外匯風險並不重大，且本集團擁有充裕資源可隨時應對外匯需要。因此，本集團於本年度內概無訂立任何衍生合約以對沖其可能面臨的外匯風險。 僱員及薪酬政策 於 二 零 二 四 年 三 月 三 十 一 日，本 集 團 僱 用161名 員 工（於 二 零 二 三 年 三 月 三 十 一 日：120名）。本 年 度 的 薪酬總成本（包括董事酬金）約65,394,000港元（上年度：約60,588,000港元）。本集團僱員的薪金及福利水平具有競爭力，而本集團透過薪金及花紅制度獎勵個人表現。本集團根據各僱員的表現每年查核薪金增長、酌情花紅及晉升情況。 於本年度內，本集團概無因勞工爭議而與其僱員發生任何重大問題，亦無在招聘及留用有經驗的員工方面出現任何困難。 資本承擔 本集團於二零二四年三月三十一日沒有就購買物業、廠房及設備的資本承擔（於二零二三年三月三十一日：1,050,000港元）。 或然負債 本集團於二零二四年三月三十一日並無任何重大或然負債（於二零二三年三月三十一日：無）。 企業管治及其他資料 購買、出售或贖回本公司上市證券 自上市日期起直至本報告日期，本公司或其子公司（包括出售庫存股（定義見上市規則））概無購買、出售或贖回本公司任何上市證券。 遵守企業管治守則 本集團致力維持高水平的企業管治。董事會認為，加強公眾問責性及企業管治有利本集團穩健增長，提升客戶及供應商信心，並保障本公司股東的利益。 本公司自上市日期起直至本報告日期已遵守上市規則附錄C1企業管治守則內所載的所有適用守則條文。 遵守標準守則 本公司已按不遜於上市規則附錄C3所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」）所載規定標準的條款採納董事進行證券交易的相關行為守則。全體董事在回應本公司特定查詢時，均已確認其自上市日期起直至本報告日期已遵守標準守則的規定。 審核委員會 本公司已根據上市規則的規定成立審核委員會（「審核委員會」），其職權範圍與上市規則附錄C1內所載企業管治守則條文一致。審核委員會的職責為擔當其他董事、外聘核數師與管理層之間的主要溝通橋樑，因彼等的職責與財務及其他申報、內部控制和審計有關；以及就財務申報事宜作出獨立檢討以協助董事會履行其責任，令彼等信納本公司內部控制的有效性及審計工作的效率。審核委員會包括三名獨立非執行董事，即鄭志洪先生（主席）、李漢雄先生銅紫荊星章，榮譽勳章，太平紳士及黃業光先生。 刊發業績年報 本報告將於稍後時間寄發予本公司股東並刊載於本公司及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）之網站。 8董 事 及 高 級 管 理 層 履 歷 董事 執行董事 陳立緯先生，66歲，為我們的主席、執行董事以及利年有限公司（「利年」）、虹邦有限公司（「虹邦」）、均成陳氏工程有限公司（「均成陳氏」）及均成工程（澳門）有限公司（「均成（澳門）」）的董事。彼亦為我們的控股股東之一。陳立緯先生於香港樓宇及建造業積逾44年經驗，主要負責制定本集團的整體業務發展策略及整體管理以及主要業務決策。一九八零年九月至一九八六年十月期間，陳立緯先生於均成建築工程公司（一間主要以註冊承建商身份於香港從事打樁工程並由我們的創辦人陳秀民先生成立的獨資企業）擔任助理經理，並負責項目的一般管理、制定公司政策並向我們經理及顧