E2open母公司控股有限公司-A 2025年季度报告

FORM 10-Q 请勾选表明注册人在过去12个月（或要求提交此类文件的较短期间内）是否已根据S-T规则第405条（本章§232.405）的规定以电子方式提交了所有必需的互动数据文件。是☒ 否☐ 请勾选标记以表明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 新兴成长型公司 如果一个新兴成长公司，如果注册人已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则，请用勾号表示。☐ 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年7月8日，E2open母公司控股股份有限公司有312,863,786股A股流通。 目录 页面 术语表3前瞻性陈述4第一部分。6项目1。财务报表（未经审计）6浓缩合并资产负债表6精简合并经营报表7精简合并综合损失报表8精简合并股东权益表9精简合并现金流量表10对未经审计的合并财务报表的注释11第2项。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析33第3项。关于市场风险的定量和定性披露45第 4 项。控制和程序45第二部分。其他信息45项目1。法律诉讼45条款 1A。风险因素45第5项。其他信息47第六项。展品48签名49 术语表 前瞻性陈述 本10-Q表格季度报告（季度报告）包含联邦证券法意义上的“前瞻性陈述”，并受1995年《私募证券诉讼改革法》下创建的“安全港”保护。前瞻性陈述包括所有并非仅与历史或当前事实相关的陈述，通常可通过使用“可能”、“可以”、“应该”、“将”、“估计”、“计划”、“预测”、“展望”、“意图”、“预期”、“预期”、“相信”、“寻求”、“目标”以及类似表述或未来或条件动词来识别。在不限制前述一般性的前提下，本文件中包含的前瞻性陈述包括对未来增长、运营和财务业绩以及商业前景和机会的预期。 这些前瞻性声明基于本季度报告日期时可获得的信息以及管理层当前预期、预测和假设，并涉及若干判断、已知和未知的风险及不确定性以及其他因素，其中许多因素超出 E2open Parent Holdings, Inc.（我们、我们、公司、E2open）的控制范围，也超出我们董事、高级职员和关联方的控制范围。因此，我们无法保证任何预期或信念将产生结果或将被实现或完成。因此，投资者不应过分依赖前瞻性声明。 由于一系列已知的和未知的风险及不确定性，我们的业绩或表现可能与这些前瞻性陈述中表述或暗示的结果有实质性差异。可能导致实际结果出现差异的因素包括： •与WiseTech的拟议合并相关的风险； •未完成与WiseTech的预定合并相关的风险及其对我们业务和A类普通股市场价格的影响； •对我们寻求与WiseTech合并替代方案的能力的限制； •可能对我们提出的与WiseTech的合并提起诉讼； • 挥发性、负面或不确定的宏观经济和政治状况、关税、通货膨胀、利率变动、外币汇率波动以及这些因素对我们业务的潜在影响，我们增长放缓的比率、运营结果和财务状况，以及我们客户的业务和业务活动水平； •无法实现商誉和无形资产的价值，可能导致因这些资产减值而产生重大费用； •无法开发和市场新的产品创新，以及实现我们的网络货币化； •由于预期的新预订减少和高于预期的客户流失，我们的增长率放缓； •我们收并购相关的风险，包括客户流失、维持客户关系的能力以及超出预期的负债； •无法吸引新客户或将现有客户升级/交叉销售，或未能以对我们有利的条件续订现有客户订阅； •云基础SCM解决方案的失败未能按预期快速发展，或未能在一个碎片化和竞争激烈的SCM市场中成功竞争； •与WiseTech的拟议合并导致管理层注意力的转移和资源的消耗； •未能维持充足的运营和财务资源，或筹集额外资本，或产生足够的现金流； •网络攻击和安全漏洞 •无法吸引或留住关键员工；和 •在风险因素部分及其他本季度报告中的某些其他因素。 关于可能导致我们的实际业绩或事件与前瞻性声明中表述内容存在差异的因素的更多信息，会不时包含在我们的向SEC提交的报告中，包括在第I部分，第1A项，风险因素在我们的截至2025年2月28日的财年10-K年度报告中，已于2025年4月29日提交给美国证券交易委员会（2025年10-K表格）。 所有前瞻性声明仅就本季度报告的日期而言，并全权受本季度报告中包含或通过参考纳入其中的警示声明所限制。我们不对更新、补充或以其他方式纠正本报告中包含的前瞻性声明承担任何义务，以反映其作出之日起的事件或情况，无论是由新信息、未来事件、本报告日期之后显而易见的错误或其他原因引起的，除非法律要求。5 第一部分—财务信息 A类普通股；面值0.0001美元，授权发行2,500,000,000股；截至2025年5月31日和2025年2月28日分别为31,257,318,9和31,009,890,8股已发行，31,239,653,5和30,992,225,4股流通31 31 B-1普通股；面值0.0001美元；授权股份数量900万股；截至2025年5月31日和2025年2月28日，已发行在外的股份为94股——B-2普通股；面值0.0001美元；授权股份数量400万股；截至2025年5月31日和2025年2月28日，已发行和流通股份数量分别为337.2184万股——资本公积3,452,223 3,444,584 累计其他综合损失(32,273) (63,835) (2,547,65 (2,533,53 累计赤字9)3) 库存股，按成本计：截至20 25年5月31日和2025年2月28日为176,654股(2,473) (2,473) 总 E2open 母公司控股有限公司股权869,849 844,774 少数股东权益30,80832,205股东权益总额900,657 876,979 总负债、可赎回的股权激励和股东权益$2,377,809 $2,371,035 E2open 母公司控股有限公司 简要合并综合亏损表(未审计) E2open母公司，Inc.对未经审计的合并财务报表的注释 1. 组织和报告基础 组织与业务描述 CC neuberger principal holdings i (ccnb1) 是一家在2020年1月14日在开曼群岛注册成立的空白支票公司，旨在对一个或多个企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务组合。CCNB1的保荐人是CC Neuberger Principal Holdings I Sponsor LLC，这是一家特拉华州有限责任公司（保荐人）。CCNB1于2020年4月28日通过首次公开募股成为一家上市公司。 2021年2月4日（截止日期），CCNB1与E2open Holdings, LLC及其运营子公司（E2open Holdings）完成了其在2020年10月14日缔结的最终业务合并协议（业务合并协议）中所设想的业务合并（业务合并）。该业务合并根据ASC 805被会计处理为业务合并。业务组合(ASC 805)，并由于控制权变更，采用收购方法进行会计处理，其中CCNB1为会计上的收购方，E2open Holdings为会计上的被收购方。 与商业合并的最终完成相关，CCNB1将其名称更改为“E2open Parent Holdings, Inc.”并将其注册司法管辖区从开曼群岛更改为特拉华州（本土化）。在本土化之后，各种实体与E2open合并，E2open作为存续公司。此外，E2open Holdings成为E2open的子公司，E2open Holdings的股权利益由E2open和E2open Holdings的现有所有者持有。E2open Holdings的现有所有者在未经审计的合并简明财务报表中被视为非控制性权益。 我们总部位于德克萨斯州的阿迪森。我们是一个世界级的连接型供应链软件平台，它使大型企业能够改变其制造、运输和销售商品和服务的方式。凭借最广泛的云原生全球平台，专为现代供应链而构建，我们连接制造、 物流、渠道和分销合作伙伴作为一个多企业网络。我们的软件即服务（SaaS）平台预见中断和机会，帮助企业提高效率、减少浪费并可持续运营。 展示基础 这些未经审计的期中合并简要财务报表是根据美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制的期中财务信息，并遵循了10-Q表格的说明和S-X条例第10条的规定。因此，它们不包括美国公认会计原则为完整财务报表所要求的所有信息和脚注。未经审计的合并简要财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。对其他公司的投资按成本计量。所有公司间余额和交易在合并过程中已予以抵销。根据管理层意见，所有 所进行的调整（包括正常经常性递延），被认为是为确保公允列报所必需的。所报告的中期未经审计的经营成果并不必然反映整个财政年度的结果。欲获取更多信息，请参阅我们2025年10-K表格中包含的合并财务报表及其附注。 财年 我们的财政年度每年在2月的最后一天结束。 估计的使用 在我们未经审计的合并简要财务报表符合美国公认会计原则的编制中，管理层需作出估计和假设，这些估计和假设会影响未经审计的合并简要财务报表日期的资产和负债的报列金额，以及报告期间的经营成果。此类管理层估计包括信用损失准备、商誉和其他长期资产，多履行义务下的收入合同的履约义务单独售价估计，股权激励，递延所得税资产和不确定税务地位的估值准备，应税协议负债， 保证、或有事项和或有负债。这些估计是基于编制未经审计的合并财务报表之日可获得的信息；因此，实际结果可能与管理层估计存在差异。 11 重新分类 当前税应收协议负债已从应付账款和递延负债重新分类为所有期间列报的合并资产负债表中的税应收协议负债部分。见注释10。税收应收协议关于更多信息。 季节性 我们过去几年度的经营业绩有所波动，由于多种因素，包括客户预算周期导致的业务季节性（通常第三和第四财政季度销售额较高），这些因素中有许多是我们无法控制的，因此我们预计未来仍会出现波动。因此，过去的结果可能不能反映我们的未来表现，按期比较我们的经营业绩可能没有意义。 2. 待处理的商业交易 2025年5月25日，我们与澳大利亚股份有限公司（WiseTech）WiseTech Global Limited签订了一项并购协议和计划（并购协议），以被收购。根据交易条款，我们的股东将每股获得3.30美元。 对资本股的影响 交易结束时，每一股已发行且在外的A类普通股、B-1类普通股、B-2类普通股、普通单位和2类RCU将转换为等于3.30美元的收款权。V类普通股将不进行转换也不支付任何对价而予以取消和消灭。 此外，未到期的期权将自动不再代表可行使的本公司A级普通股期权，而将根据期权协议条款，以期权价格或每股11.50美元，或按照每股3.30美元的价格可进行行权。如果根据期权协议的注册持有人在WiseTech拟议合并完成公开披露后的30天内适当行使期权，则与此项行权相关的期权价格应减少等于以下差额的金额：(a)此减少前的有效期权价格减去(b)(1)3.30美元减去(2)布莱克-斯科尔斯期权价值（如期权协议中定义）。 公司股权激励处理 在交易结束时，所有行权价格低于3.30美元的未行权期权将被取消并转换为每份股票收到等于3.30美元与期权行权价格之差的现金的权利。所有行权价格等于或高于3.30美元的未行权期权，或因交易未满足绩效授予条件的未行权期权，将在交易结束时被取消，且不进行现金支付。 在交易结束时立即处于已获授但未行权状态的任何受限股票单位（RSU），若由非雇员董事会或顾问委员会委员持有，或与交易相关而获授，或由获奖者持有且其全部未获授RSU的总价值为10,000美元或以下，将被取消并转换为每股3.30美元的现金收款权。 所有其他未结清的RSU将被取消，并