金华市外贸企业合规指引

金华市外贸企业合规指引第一章总则第一条【目的和依据】为推动外贸企业强化合规管理，规范外留活动，维护外贸行业市场秩序，推动外贸行业持续健康高质量发展。根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国对外贸易法》《中华人民兆和国海关法》《中华人房共和国商标法》《中华人民共和国货物进出口管理条例”《中华人民共和国知识产权海关保护条例》等法律法规，结合金华市外贸企业经营实际，第二条【适用范围】金华市从事外贸业务及外贸相关行业经营活动均可参照本指引开展合规管理。第三条【基本概念】本指到所称合规，是指外贸企业及其从业人员的经营管理行为符合有关法律法规，国际条约、行业准则本指引所察合规风险，是指从事外贸企业及其从业人员在经营管理对程户，因不合规行为引发的法律责任，受到相关处罚，造成经济或声誉握失以及其他负面影响的可能性，第四条【基本原则】外贸企业从事经营活动，应当遵依法有序、平等自愿、公平诚信原则：自觉遵守法律法规、商业道德和公序良俗：认真履行强制义务及自我承诺义务，积极承担主体 制定本指引：的要求。责任 第二章合规管理体系第五条【合规管理体系】外贸企业应建立有效的合规管理体系来防范合规风险。通过设立合规管理部门或合规负责人：制定对外贸易业务合规基本制度，对经营过程的合规风险进行识别、分析和评价，建立并完善外贸业务经营过程中的合规管理流程，以而达到对风险的有效应对和管控。第六条【合规管理部门】鼓励外贸企业设置专门的合规管理部门：合规管理部门一毅应履行以下职氯：（一-）露闵关注国内及业务所涉国家（地区）外贸业务法规的发展动态，及时提供合规建议：二确保企业与相关合作方的业务活动符合外贸业务相关（三）审核评估企业的外贸业务流程的合规性，重点围绕商品合规、质量要全，生物安全、虚假交易、二次销售、知识产权、关务活动、外汇管理等开展风险评估与甘营监控；（四）组织或协勘管理部门，业务部门开展企业内部外贸业务合规培训，并向管理层和各部门员工提供合规咨询第七条【合规责任人】企业的外资业务最高管理者是该项业务合规的第一责任人：应当承退以下职责：（一-）分配并保证定够和道当资源来差立、维护和改进外贸 法律法规的要求；业务合规管理体系：一3一 （二）确保企业关于外贸业务方面的商业运营战略与业务合规义务之间的-一致性；（三）统筹解决合规管理部门知业务部门的相关准窦，并保证外贸业务合规的优先性，第八条【合规承诺】建议外贸企业组织合规负责人、合规管理人员及核心部门和岗位工作人员出具合规承诺书，承诺按照其职权范围诚信开展业务及合规管理工作，如有违规或失职行为赖承担个人责任。第九条【合规管理制度】外贸企业制定外贸业务合规制度，明确外贸合规总体目标、基本原则、合规管理部门、合规负责人及其相应职责、运行机制、合规培训、考核评价等内容，细化外贸业务核心部门和岗位工作流程规范制度，制定并完善企业内部规范性文件：第十条【制度执行与更新】各部门应严格执行外贸业务合规制度，合规负责人有权定期对制度的执行情况进行监替检查。合规管理部门工.作人员应定期追踪与外贸业务相关的外部法律法规、规章制度和监管政策的变化，及时对企业外贸业务合规管理刷度进行修订完善。第于一条【合规风险识别评估预警机制】外贸企业应建立科学、系统的外贸业务合规风险识别评估预警机制，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行系统分析，对于典型性、普通性和可能产生较严重后果的风险及时发布预警一4- （一）风险识别。外贸企业应完善对外贸易业务合规风险信息收集机制，全面系统地梳理企业在经管活动中可能退到的合规风险，对风验产生的原因进行筛选、分析、判断，构建合规风险数据库，形成风险清单，（二）风险评估。外贸企业应当定期评估对外贸易业务合规风险，并在经营环境发生重大变化及时进行再评价，根据企业的具体规模及环境确定符合实际情况的合规风险评估标准及合规风险督理的优先级，在进行风险评估后应形成风险评估报告。（、三）凤险预警。处贸企业应当在完成对外贸易业务合规风险识别评估根接不同业务特点统·一确定风险偏好知风险承受度，确定风险的预整线以及预整应对措施，并宜定期对风险预等制设进行自查自纠。第于二条【合规凤险应对机制】外贸企业应兰建立键全对外蜜易业务合规风险有效应对机.制，根接不同的合规风险类型制定相应的风险应对方案，应对方案应当包括总体方案和细化后的专项方案；针对董点领域的外贸业务合规风验，合规管理部门应当协间相关业务部门制定应对方案并对方案进行有效性评估。第十三条【合规审查机制】外贸企业应当将外贸业务合规审查视为外贸业务经营管理流程的必经程序，定期评审风险评估程序及评估结果的适置性和有效性。对于企业重大决策事项的合规审查意见应皇由合规负责人签字，合规管理部门依据职壳权限完善审查标准、流程、重点，定期对审套情沉开展评估。5一 第十条【违规间题整改机制】外贸企业应当建立违规间题整改机制，形成识别问融、分析问题、整改问题的长效机制，以点带面，实现外蜜业务经营管理合规闭环，动态调整违规间题整改机制以确保违规间题得以及时发现并整改。第十五条【合规管理体系评估】外贸企业应采取适当方式评估其合规管理体系运行的适当性、有效性知充分性，并对评估结果进行自我审查、反馈和回应，持续改进和完善合规管理体系。第三章外贸业务合规体系第一节外贸企业备案第六条【企业设立】外贸企业应当依法办理市场主体登记。法律，行政法规和国务院决定规定设立企业必须报经批准的或与请登记的经营范围中有法律、行政法规和国务院决定规定必须在登记前报经批准的项自，需办理审批手续。（风险点：企业未依法设立并在经营范围中登记"货物进出““技术进出口”的，可能导致企业无法在海关、外汇管理局、国家税务局等相关部门完成备案或审批，影响企业从事外贸经营活动。）第十七条【市场采购贸易方式的备案】从事市场采购贸易的外贸企业，依法向经国家商务主管部门申请办理市场采购贸易经营者备案登记，并接照海关相关期定在海关办理进出已货物收发货人备案。一9 （风险点：未办理市场采购贸易经营者备案登记的企业，无法开展市场采购经营活动：）第十八条【确定经营范围】外贸企业应当确定其经营范围符合相关法律法规的规定，【一）企业的经营范围原则上应当与其管业执照上登记的经营范围相同，企业变更经营范围，应当自作出变更决议、决定之日起30日内向登记机关申请变更登记：（二）对国家限制进出口的货物，企业应当依法审请相应的配额或许可证；（三）企业不得进出口国家禁止进出口的货物。（风险点：企业进出口国家制或禁止选出口的货物，可能导致以下风险：1、货物被海关扣留、国际物流公司拒绝承运货物，导致企业无法按照合同约定交付，面临赔偿损失、支付违约金等责任；2、被海关、商务部门或其他监管机构处以罚款、没收违法所得等行政处罚：3、被列入国家或国际贸易监管机构“黑名单”，影响未来的业务活动，包括无法继续中请出口配额、参加进出口行业认证等。）第二节外贸合同第十九条【合同主体】外贸企业应当审查合同鑫订主体的合法性，合同主依的资料应包含：交易各方的名称、地址、联系方式等。而直上述内容必须明确、其体、唯-一。一7- （-一）合同签订主体为自然人的，应审查其是否具有与签讨合同相对应的民事权利能力和民事行为能力：（二）合同签订主体为经有关部门批准的法人、个体工商产的，应审查法定代表人或负责人的资格证书；（三）若存在委托代理关系的，应当审套是否有委托人的授权证书，审查是否在授权范围、授权期限内签订合司。（风险点：合同签订主体的身份信息可能不明确、不具体，导致难以追责；若合同签订主体为自然人；其可能不具备与合同内容相对应的民事权利能力和民事行为能力，从而导致合同无效；若合同签订主体为法人或个体工商户，未经验证其法定代表人或负责人的资格证书，可能而临合同效力存疑的情况；在存在委托代理关系时，若未严格审查授杖证书及投权范围和期限，司能导致越权代理或无权代理。）第二于条【制裁措施审查1外贸企业在决定合同交易对象时，籍楼查：（一）合同对象所在国是否为联合国安全理事会决定来取经济制裁的国家：（二）合同对象是否为属于我国根据《反制裁法》采取禁止或者限制交易、合作的个人或者企业，（风险点：应当警惕合同对象是否属于我国根据国内法有关法律、国际条约实施制裁措施的国家，企业、个人：防止违法交易的风险，避免引起外交争端。）8 第二十一条【市场来购贸易方式的采购地点、商品范国】市场采购贸易方式品口货额的外贸企业，商品的采购地点应当在商务部门等相关部门列入市场贸易梁购试点的市场，采购的商品应当未列入《不适尾市场采购贸易方式出口商品自录》。（风险点：适用市场采购贸易方式的市场应当以商务部门等湘关部门确定的市场采购贸易试点为准，采购的商品应当未在《不适用市场果购贸易方式出口两品日录》之内，其体包括《禁正出口货物目录》《出口许可证管理货物耳录》《两用物项和技术出口许可证管理百录》《诺出口野生动植物种商品目录》《精神药品品种目录》《麻醉药品品种目录》《进出口农药管理目录》《兴奋剂目录》《董金及其制品进出口管理商品目录》《中国产格限制进出辽的有毒化学品目录》等。超出上述市场范国采购：或者采购《不适用市场采购贸易方式出商品耳录》内的商品，不得以市场采购资易方式办理海关手续。违反上述规定的，海关将根据《海关法》等法律法规进行处罚，商务部门撤销市场采购贸易经营者备案登记。）第二于二条【禁止进出口的货物】属于商务部会间相关部门制定的禁止进出口货物目录的货物，外贸企业不得进口或者出风险点：进口或者出口属于禁止进出口的货物，无法办理进出口报关手续，违反国家进出口管理规定，进口或者出口国家禁止进出口的货物，依照《海关法》等法律法规责今邀运并处罚一9- 款；构成犯靠的：依法追究刑事责任。）第二于三条【限制进出日货物】外贸企业进口属于商务部会同相关部门制定的限制进出口货物目录的货物，应当先查明是属于配额管理货物还是许可证管理货物，再办理审请进出口配额或者进出口许可证手续。外贸企业不得擅自进口或诸出口属于限制进出口货物，或者擅自超出配额，许可的范围进口或者出口属子限制进出口的货物。（风险点：未经批准、许可进口或者出口属子限制的进出口货物，或者超出配额、许可的范进口或者出口属于限制进出口的货物，进出口货物的收发货人向海关审报时不能提交许可证件的，依照《海关法》等法律法规不予放行并处颠款；构成犯靠的，依法追究刑事责任。）第二十园条【直动进口许可证管理的货物】商务部和相关部门决定对属于自再进口的货物实行自动进口许可证管理的，外贸企业进口此类货物时，应当在办理报关手续前，向商务部门或者其他部门提交自动进目许可中请，办理自动进口许可证（风险点：未办理自动进口许可而撞自进口属于自动进口许可管理的货物，依照《海关法》等法律法规不予放行并处罚款，商务部门可以撤销对外贸易资格。）第二十五条【商品质量条款】外贸企业应对商品的内在系质（商品的物理性能、机械性能、化学战分和生物特性等自然属性）知外观形态（商虽的外形、色泽、款式或透明度等）等进行明磺10 的药定。（风险点：合同标的物涉及国家出管制清单控制物项，若未经审查即行出口，可能融犯国家法律法规，导致行政处罚：其次，即使标的物不属管例范畴，也需确保不侵犯第三人的知识产权：否则将面临知识产权纠纷：损害企业形蒙及经济利益。）第二十六条【防止在进口国出现违禁】外贸企业应当审查出是否融犯当地的民族、宗教、凤俗等禁总事项.（风险点：属于进口国的禁止、禁总商品，出口货物无法顺利办理进口国的通关手续，即使饶幸入关也存在被进口图查扣、没收、处罚的风险，基至引起外交风波：）第二于七条【处理损害环境、生态的进口货物】外贸企业进口货物损害我国环境保护、危及生态安全，应当先采取有效猎施防止环境生态污染的发生，并及时间环境生态保护机关报告，根据环境生态保护机关的指示清除损害风险（风险点：企业未及时采取防范猎施，造成环境生态污染的，询环境生态保护部门予以处理，包括纠正违法行为、罚款，收取生态恢复费用等；情节严重的追究污染环境罪；造成他人损害的承担赔偿损失的民事责任：构成犯罪的，依法追究刑享责任。）第二十八条