华盛顿联邦储蓄 2024年度报告

Washington Federal Bank 401(k) Plan 研报正文总结

核心观点与关键数据：

• 计划概述：Washington Federal Bank 401(k) Plan 是一个针对 WaFd, Inc.（Washington Federal Bank 的母公司）几乎所有员工的定义缴款利润分享计划，受 Employee Retirement Income Security Act of 1974（ERISA）的约束。员工在完成 30 天的雇佣后即可参与计划，但需在服务满一年后才能获得雇主的利润分享或匹配缴款。计划允许员工进行自愿缴款、预税或罗斯缴款，并设有自动缴款和“安全港”匹配缴款机制。
• 投资情况：截至 2024 年 12 月 31 日，计划资产总额为 22,520 万美元，其中投资于 WaFd, Inc. 普通股 6,887 万美元，共同基金 19,958 万美元，集合信托基金 1,874 万美元。相较于 2023 年，投资组合价值有所增长，主要得益于投资组合公允价值的增加和缴款的增加。
• 缴款情况：2024 年，计划收到总缴款 3300 万美元，其中包括雇主缴款（包括安全港匹配缴款）890 万美元，参与者缴款 1255 万美元，转入 1154 万美元。相较于 2023 年，缴款总额有所增加。
• 支出情况：2024 年，计划支出总额为 2216 万美元，其中包括支付给参与者的福利 2179 万美元，计划费用 367 万美元。
• 收益情况：2024 年，计划投资公允价值增加了 1813 万美元，利息和股息收入为 595 万美元。
• 重要日期：公司于 2024 年 3 月 1 日完成了与 Luther Burbank Corporation 的合并，Luther Burbank 的 401(k) 计划被终止，其员工于 2024 年 4 月 1 日起可以参与 Washington Federal Bank 401(k) Plan。

研究结论：

• 计划财务状况良好，资产规模稳步增长，缴款来源稳定。
• 投资组合公允价值的增加是资产增长的主要驱动力。
• 雇主缴款和参与者缴款均有所增加，为计划提供了充足的资金支持。
• 计划面临投资风险，如利率风险、市场波动风险和信用风险，但计划已采取措施管理这些风险。
• 公司合并后，计划参与人数增加，资产规模扩大。

其他事项：

• 计划的受托人有权在任何时候终止计划，但需遵守 ERISA 的规定。
• 计划的部分投资由 Fidelity Investments 管理，因此存在利益相关方交易。
• 计划的税收状况良好，无需计提所得税。