核心观点与关键数据
- R2R 流程滞后: Record to Report (R2R) 流程在自动化和数字化方面落后于其他财务流程，如 Procure-to-Pay (P2P) 和 Order-to-Cash (O2C)。这主要是因为 R2R 流程仍然依赖大量手动和重复性任务，且缺乏标准化和自动化。
- 自动化机遇: 自动化是提升 R2R 流程绩效的最重要手段。SSON 2021 年第二季度调查数据显示，约 80% 的企业计划在接下来一年内扩大共享服务的范围，为自动化创造了机会。
- 共享服务模式: 共享服务模式已发展成熟，提供标准化、高效且成本效益高的业务支持服务。未来趋势是向 Global Business Services (GBS) 模式发展，实现全球决策、影响力和透明度。
- 流程优化: 通过技术投资和流程优化，共享服务可以在不增加人员的情况下处理更多业务量。全球 Process Owner (GPO) 模式可以更好地领导和优化端到端流程管理，但目前只有不到 20% 的组织采用了该模式。
- 自动化成熟度: 自动化程度分为不同阶段，从基于任务的基本自动化到平台化、基于人工智能的高级自动化。SSON 分析数据显示，约三分之一的 enterprises 仍处于规划或概念验证阶段，而只有 10% 处于高级自动化阶段。
- 财务关闭流程: 财务关闭流程是 R2R 流程的关键部分，但仍然存在许多挑战，如数据管理复杂、手动处理、缺乏标准化和自动化等。
研究结论
- 自动化是关键: 为了提升 R2R 流程绩效，企业需要优先考虑自动化，并选择合适的解决方案进行实施。
- 数据是基础: 数据数字化是流程优化的关键驱动力，可以帮助企业实现自动化并获取业务洞察。
- 人才管理: 企业需要提供积极的工作环境，并通过技术赋能员工，以提高效率和降低人员流失率。
- GPO 模式: 采用 GPO 模式可以帮助企业更好地管理端到端流程，并实现标准化和优化。
- 未来趋势: 随着 R2R 流程自动化程度的提高，共享服务团队将能够将更多精力投入到数据分析、洞察和风险管理等高价值活动中，从而实现真正的业务合作伙伴角色。
案例分析
- Ingram Micro: 通过实施 Trintech 的 Cadency 平台，Ingram Micro 实现了流程标准化、数据可见性提升、运营效率提高和可扩展性增强。
- Siemens: 通过实施 Cadency，Siemens 降低了成本，提高了财务关闭流程的质量和可靠性。
- Boston Scientific: 通过实施 Cadency，Boston Scientific 提高了全球会计流程的效率，并实现了流程透明度和标准化。
